Если ты работаешь неофициально, как банку доказать свою платежеспособность? Документы подтверждающие получение дохода семьи.

Для того чтобы оформить кредит в банке, чаще всего, необходимо выполнить одно важное условие - доказать, что ваши доходы позволяют обслуживать заем и вы сможете своевременно вернуть банку взятые у него денежные средства. Такое подтверждение дохода осуществляется, естественно, с помощью справок установленной формы.

Конечно, можно получить банковский кредит без подтверждения дохода. Однако стоимость обслуживания такого займа обойдется значительно дороже. Кроме того, в этом случае не стоит рассчитывать на большую сумму кредита. Чаще всего кредитные организации выдают потребительскийили кредит наличными без подтверждения дохода в форме экспресс-кредита или микро-кредитования на непродолжительный срок, а свои риски банки перекрывают завышенными процентными ставками. И не стоит рассчитывать на то, что вы сможете получить без подтверждения дохода. Как минимум надо суметь подтвердить уровень и регулярность доходов, полученных за последние 6 месяцев.

На сегодняшний день существует четыре способа, с помощью которых можно подтвердить уровень своих доходов:

• справки по формам 2 НДФЛ и работодателя;
• справка по форме 3 НДФЛ;
• справка о заявленном доходе.

Форма 2 НДФЛ и бланк справки работодателя

На первый взгляд может показаться, что эти два документа одинаковы по своей сути и содержанию. Однако на самом деле между ними существует ряд отличий. Так, заполнение формы 2 НДФЛ производится бухгалтерией компании, в которой работает заемщик, на основании полученной им «белой» заработной платы, в то время как справки для банка от работодателя могут содержать сведения о выплачиваемой в «конверте» заработной платы. К примеру, если вы получаете 10 тысяч рублей официальной зарплаты, а остальные 20 тысяч вам выдаются в конверте, то в так называемых «свободных» справках работодатель может спокойно отобразить ваши реальные 30 тысяч рублей дохода.

Стоит отметить, что в банках хорошо осведомлены о реалиях российского бизнеса и с пониманием относятся к возможному расхождению официальных и реальных доходов заемщиков. Но если вдруг заемщик неоднократно или у него возникнет существенная недоплата, то банк может проверить информацию о доходах в налоговой инспекции. И в случае их несовпадения с указанными в справке банк может обратиться в правоохранительные органы, так как действия подобного рода расцениваются как мошеннические и подпадают под соответствующую статью уголовного кодекса.

Подтверждение дохода Форма 3 НДФЛ

По своему содержанию форма 3 НДФЛ - налоговая декларация на доходы физических лиц и индивидуальных предпринимателей, полученных за определенный промежуток времени, как правило, за прошедший календарный год. В декларации указываются все полученные по неосновному месту работы доходы: по договорам подряда, аренды имущества, оказания услуг, прибыль от инвестиционной деятельности и т.п., полученные как в денежной, так и в натуральной форме.

Данная форма подтверждения доходов редко требуется банками у физических лиц. Чаще всего форму 3 НДФЛ требуют у индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой: нотариусов, адвокатов и т.д.

Справки по форме банка

Каждый россиянин имеет «черные» и «серые» доходы, подтвердить которые официально невозможно. В этом случае заемщик может воспользоваться формой подтверждения доходов, предлагаемой банком. Данный вид справки позволяет подтвердить неофициальные доходы заемщика. Однако, по своей сути, данная справка является подтверждением того, что человек нарушает законодательство, а банк соглашается с этим.

В каждом банке формы справки практически идентичны, однако могут иметь несущественные различия по названию и форме заполнения. Так, к примеру, в Промсвязьбанке она называется «СПРАВКА о заработной плате и иных доходах». В ней за подписью руководителя и главного бухгалтера компании указываются все полученные за последние шесть месяцев доходы, а также размер удержаний (профсоюзные взносы, подоходный налог, алименты и т. д.). Выданная справка действительна на протяжении десяти рабочих дней. Посещать отделение банка для получения формы-справки необязательно, ее можно скачать с сайта банка.

Отметим, что заемщик со справкой подобного рода расценивается в банке как более рискованный, и поэтому этой категории заемщиков зачастую увеличивают размер на несколько процентов.

Справка о заявленном доходе

В некоторых банках идут навстречу клиентам, которые не могут подтвердить по различного рода причинам уровень своих доходов с помощью приведенных выше официальных и полуофициальных справок, предлагая заполнить им справку о заявленном доходе. В этот документ заемщик самостоятельно вписывает информацию о получаемых доходах и заверяет предоставляемые сведения своей подписью. Как правило, в банках дополнительно требуют предоставить оригинал трудовой книжки или трудового договора, а также их копии заверенные работодателем.

В любом случае стоит понимать, что, предоставляя справку о доходах, в банке будут проверять представленные в ней сведения. И чем «серее» доходы, тем тщательнее сотрудники банка будут их проверять. Как минимум, сотрудниками банка будет сделан звонок по месту работы для уточнения занятости и уровня дохода заемщика.

Также заметим, что некоторые банки проверяют принадлежность указанного вами стационарного телефона работодателя.

Косвенные способы подтверждения дохода

Как мы уже упоминали ранее, в банках стараются учесть особенности российской действительности и, кроме перечисленных выше прямых способов подтверждения доходов, используют косвенные, к примеру, получаемые со сдаваемой в аренду недвижимости доходы, подтвердить которую документально заемщик не может, но имеет на руках подтверждающие документы на владение ею.

Стоит отметить, что документы о владении дорогостоящим недвижимым и движимым имуществом, включая ценные бумаги и подтверждение об остатках на банковских счетах, являются важным косвенным подтверждением платежеспособности заемщика. Так, например, в Сбербанке России существует альтернативная программа кредитования, позволяющая не предоставлять информацию о получаемых доходах. Потенциальному заемщику достаточно обладать активами (недвижимостью, автомобилями, драгоценностями, антиквариатом или портфелем ценных бумаг) на сумму более 25 миллионов руб.

Также косвенно подтвердить стабильность и уровень своих доходов можно с помощью выписки с текущего банковского счета , ведь многие россияне, кроме основного места работы, занимаются подработкой, зарабатывают с помощью фриланса, получают помощь от родственников и различные социальные выплаты и получить подтверждающие документы на эти источники доходов не могут. В этом случае доказать платежеспособность можно, предоставив банковские выписки с движением по счету за определенный период. Кроме того, в некоторых банках могут принимать выписки по электронным кошелькам, которые активно используются фрилансерами для получения оплаты за свою работу.

Отдельно стоит остановиться на довольно необычном способе подтверждения доходов - это загранпаспорт. Если у вас в заграничном паспорте большое количество отметок о посещении различных страх, открытых виз и других доказательств частого выезда за границу, то это также может послужить в качестве доказательства вашей платежеспособности. Ведь поездка за границу на отдых или по делам - удовольствие не из дешевых. И если потенциальный заемщик банка может позволить себе несколько раз в год организовывать для себя и своих близких поездки по странам Европы, на Мальдивы или Таиланд, а стоимость каждого тура не менее 45 тысяч руб., то, вероятнее всего, такой клиент вполне способен обслуживать взятый в банке потребительский кредит, вносить ежемесячные взносы по кредитной карте и т.д.

Мы писали в "Вестнике мигранта" о том, как правильно заполнить ежегодное уведомление о проживании по РВП. Теперь поговорим о том, чем можно подтвердить доходы для уведомления.

Какая сумма нужна нужна для подтверждения дохода, и какие документы для этого нужны?

Обратим внимание на пункт 5:

Расчет среднемесячного дохода иностранного гражданина (среднемесячного среднедушевого дохода члена семьи иностранного гражданина) производится исходя из суммы доходов иностранного гражданина (сумм доходов членов семьи иностранного гражданина), полученных в течение очередного года с даты выдачи иностранному гражданину разрешения на временное проживание.

Это значит, что расчет среднемесячного дохода будет определен по формуле:

сумма доходов за год / 12

Если говорить по-простому, инспектора интересует сумма, составляющая не менее 12 прожиточных минимумов, установленном в регионе проживания иностранца.

Теперь посмотрим на пункт 6 данного постановления, в котором указано, какие доходы могут быть "засчитаны" как подтверждение доходов:

6. При расчете среднемесячного дохода иностранного гражданина и среднемесячного среднедушевого дохода члена семьи иностранного гражданина учитываются следующие виды доходов (за исключением выплат единовременного характера), полученные в денежной и (или) натуральной форме:

а) все предусмотренные системой оплаты труда виды выплат, осуществляемые работодателями;

б) средний заработок, сохраняемый в случаях, предусмотренных трудовым законодательством Российской Федерации;

в) оплата работ по договорам, заключаемым в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации;

г) выходное пособие, выплачиваемое при увольнении, компенсация при выходе в отставку, заработная плата, сохраняемая на период трудоустройства при увольнении в связи с ликвидацией организации, сокращением численности или штата работников;

д) ежемесячные страховые выплаты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

е) доходы от использования имущества, принадлежащего на праве собственности иностранному гражданину и (или) члену семьи иностранного гражданина, к которым относятся: доходы от реализации и сдачи в аренду (наем) недвижимого имущества (земельных участков, домов, квартир, дач, гаражей), транспортных и иных механических средств, средств переработки и хранения продуктов; доходы от реализации плодов и продукции личного подсобного хозяйства;

ж) стипендии, выплачиваемые членам семьи иностранного гражданина, обучающимся по очной форме в профессиональных образовательных организациях, образовательных организациях высшего образования, научных организациях и духовных образовательных организациях, а также компенсационные выплаты указанным категориям граждан в период из нахождения в академическом отпуске по медицинским показаниям;

з) доходы от занятий предпринимательской деятельностью, включая доходы, полученные в результате деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства, в том числе хозяйства, осуществляющего деятельность без образования юридического лица;

и) доходы по акциям и другие доходы от участия в управлении собственностью организации; к) алименты, получаемые членами семьи иностранного гражданина;

л) проценты по банковским вкладам;

м) ежемесячные выплаты работникам, направляемым в докторантуру.

Для подтверждения доходов иностранцу нужно предоставить документ о том, что у него есть доход в размере не менее 12 прожиточных минимумов региона .

Какие документы подходят для подтверждения дохода? Это может быть справка 2-НДФЛ, налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, документы об иждивении; справка о размере банковского вклада и т.д.

Важно! Доходы учитываются до вычета налогов и сборов.

Примечание: если у иностранца есть кто-то на иждивении, например, дети - доходов (12 ПМ) должно хватать не только на иностранца, но и на каждого иждивенца.

Как подтвердить доходы с помощью справки 2-НДФЛ?

Если у иностранца есть легальная работа, и заработанных денег хватает для подтверждения, то нужно просто обратиться за справкой по форме 2-НДФЛ к работодателю.

Что такое справка 2-НДФЛ, как она выглядит? Справка 2-НДФЛ — это документ который выдаёт работодатель, в котором отражены сведения об источнике дохода работника, заработной плате и удержанных налогах (НДФЛ расшифровывается как налог на доходы физических лиц). Выдаётся работодателем за определённый период (обычно за год).

Пример: Иван получил РВП в Московской области и сразу устроился на работу. Величина прожиточного минимума за 3 квартал 2015 года установлена Постановлением Правительства Московской области № 1131/45 от 30 ноября 2015 года и для трудового населения составляет 11990 руб. Это значит, что Иван должен предоставить в УФМС справку о доходах на 11990*12=143880 рублей (минимум). Зарплата Ивана до вычета налогов составляет 20 тысяч рублей в месяц, он не женат и не имеет детей, поэтому проблем у него не возникнет.

*Для получения справки 2-НДФЛ нужно обращаться в бухгалтерию.

Второй пример: Людмила получила РВП в Псковской области вместе со своей несовершеннолетней дочерью, а это значит, что если Людмила хочет подтвердить свое и дочкино РВП справкой с работы, то доходов в ее 2-НДФЛ должно хватать на двоих. Прожиточный минимум в Псковской области на момент подтверждения составлял 10871 руб для трудоспособного населения и для детей 9741 руб. Общая сумма для подтверждения должна быть не менее (10871* 12) + (9741 * 12) = 247344 рублей. Людмила устроилась на работу сразу после получения РВП. Ее зарплата составляет 22 тысячи рублей до вычета налогов, это значит, что доходов для подтверждения хватает (22000*12=264000).

Третий пример: Нина и Владимир — муж и жена. У них есть пятилетний сын Артем. У Владимира и Артема российское гражданство, а у Нины украинское. Нина будет подтверждать РВП справкой со своей работы. Так как Артем не иностранец, Нине не нужно собирать на него 12 прожиточных минимумов, только на себя.

Как подтвердить доход, если я не работаю (работаю "неофициально")?

Подтверждение доходов иждивением

Что такое иждивение? Обеспечение неработающего (больного, престарелого, несовершеннолетнего и т. п.) средствами, необходимыми для существования. Если иностранец по каким-то причинам не работает, то другой человек (родственник, знакомый, муж, жена), имеющий какой-либо доход, может заявить, что обеспечивает иностранца, то есть берёт на иждивение.

Если подтверждаете иждивением, то 12 прожиточных минимумов нужно умножать на два — должно хватать и на Вас, и на того человека, который Вас содержит, а если есть дети - их тоже придется учесть (см. примечание выше).

Пример: Елена получила РВП по браку в Санкт-Петербурге, но работу найти не смогла. Прожиточный минимум в Санкт-Петербурге на момент подтверждения равен 10998,20 руб. Так как официальной зарплаты ее мужа (45 тысяч до вычета налогов) хватает на два прожиточных минимума, Елена сможет подтвердить доход иждивением. Мужу нужно взять в бухгалтерии на работе справку 2-НДФЛ.

Второй пример: Наталья и двое ее детей получили РВП в Калуге. Наташа тоже решила подтверждать РВП иждивением, а значит, зарплата ее мужа до вычета налогов должна покрывать четыре прожиточных минимума (Наталья + муж + два ребенка).

Третий пример: вспомним семью Нины и Владимира. Если бы Нина решила подтвердить РВП иждивением, находясь на содержании мужа, то зарплаты Владимира должно было бы хватать на троих (на себя, на Нину и на Артема).

Будьте готовы к тому, что факт нахождения на иждивении НЕ близкого родственника возможно, придется доказывать в суде.

Подтверждение с помощью 3-НДФЛ

Что такое Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ? Это специальный документ, который подается в налоговую инспекцию по месту регистрации для того, чтобы отчитаться о своих доходах и расходах. Декларацию должен подать человек, продавший имущество, имевший доходы из-за рубежа, получивший доходы, по которым налог не был уплачен налоговым агентом, индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения, и так далее.
В отличии от справки 2-НДФЛ, декларацию 3-НДФЛ иностранец должен запомнить самостоятельно, и подать в ИФНС (налоговую). Подробнее о том, как заполнять декларацию 3-НДФЛ, можно посмотреть на официальном сайте федеральной налоговой службы nalog.ru .

Пример: Николай получил РВП и открыл ИП (на общей системе налогообложения!). Он внимательно изучил законодательство , и запомнил, что подать декларацию в налоговую необходимо не позднее 30 апреля. Доходы Николая облагаются налогом по ставке 13%. Он отправился в ИФНС по месту регистрации - заполнил форму 3-НДФЛ, оплатил налог и после этого инспектор поставил ему на декларации отметку о принятии с датой и подписью. Копию этой декларации Николай приложит к уведомлению в качестве подтверждения дохода и вместе с копией паспорта, копией РВП и копией свидетельства ИНН отдаст инспектору в ФМС.

Внимание! В некоторых случаях нужно взять с собой нотариально заверенный перевод паспорта, а не просто копию. Уточняйте у своего инспектора!

Второй пример: Галина сдает квартиру за 25 тысяч рублей + оплата коммуналки. Она, как и Николай, должна до 30 апреля подать декларацию в налоговую. Галина заполнила декларацию, не забыв о том, что указать нужно только чистый доход, то есть, оплату коммунальных услуг, которую платят квартиросъемщики, указывать незачем - только арендную плату, которую получает Галина.

За год Галина получила доход 25 000 рублей * 12 месяцев = 300 000 рублей. Сумма исчисленного налога составила 39 000 руб. (300 000 руб. * 13%).

Галина, как и Николай, идет в ИФНС (не забыв взять с собой договор аренды) и оплачивает налог. Инспектор ИФНС ставит ей на декларации отметку о принятии с датой и подписью, и Галина несет уведомление с копией декларации и остальными документами инспектору в ФМС.

Третий пример: У ВасилияРВП во Владимирской области и свое небольшое подсобное хозяйство. Он разводит овец, молоко и мясо у него закупает местный завод. Таким образом, он может подтвердить РВП, предоставив в налоговую службу чеки или иные документальные доказательства получения дохода, заполнив декларацию и уплатив налог.

Четвертый пример: Кристина (имеет РВП в Московской области) продала некую ценную вещь. Так как вещь находилась у нее в собственности менее трех лет, Кристина должна заплатить налог. С продажи она получила 180 тысяч рублей, следовательно, должна заплатить 23 тысячи 400 рублей в казну государства (180 000 * 13%). Кристина отправляется в налоговую по месту регистрации, как и все вышеназванные герои, заполняет 3-НДФЛ, уплачивает налог и относит копию декларации с печатью и подписью инспектора налоговой службы в ФМС вместе с остальными документами.

Пятый пример: Анатолийполучил РВП, но не смог найти работу с оформлением по трудовому договору, а нарушать закон и работать неофициально он не согласен. Он устроился садовником, заключив со своей соседкой (физическим лицом). Его работодатель - соседка - вовремя отправила уведомление о заключении договора в ФМС , поэтому проблем у них не возникнет. Так как обычные физические лица при заключении договора с другим физическим лицом налоговым агентом не являются, то есть, не несут ответственности за то, уплатил ли исполнитель налоги со своих доходов, то за свои доходы Анатолий должен отчитаться сам по декларации 3-НДФЛ и заплатить подоходный налог. С собой в ИФНС он возьмет копию гражданско-правового договора.

Вывод:

1. Сумма доходов, полученных за год (который мы подтверждаем и с которых платим налог) должна быть не меньше 12 прожиточных минимумов региона на одного человека.
2. Так как все наши герои являются налоговыми резидентами , то величину налога, который нужно заплатить государству, высчитываем по формуле: Доход * 13%
3. В случае заключения гражданско-правового договора или занятий предпринимательством обязанности не заканчиваются на своевременной уплате 3-НДФЛ. Внимательно изучайте законодательство.

Важно!

Если иностранный гражданин желает подтвердить размер и источник дохода посредством представления копии налоговой декларации, данный иностранный гражданин вправе не представлять указанный документ в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере миграции. В этом случае копия налоговой декларации запрашивается в налоговом органе по месту учета иностранного гражданина территориальным органом федерального органа исполнительной власти в сфере миграции самостоятельно на основании уведомления данного иностранного гражданина о подтверждении своего проживания в Российской Федерации.

Подтверждение с помощью личных сбережений (банковского вклада)

Подтверждение с помощью личных сбережений — yастоящее яблоко раздора. Дело в том, что во многих регионах инспектора УФМС не принимают выписку со вклада в качестве подтверждения доходов по РВП. Почему? Давайте разберем этот момент.

Ранее иностранные граждане без проблем подтверждали РВП выпиской с банковского вклада, на котором лежала сумма в стандартном размере 12 прожиточных минимумов региона или побольше. Но сейчас у граждан, желающих воспользоваться таким способом подтверждения иногда возникают проблемы по причине того, что деньги, просто лежащие на счету, доходом назвать нельзя. Что такое доход?

Дохо́д — денежные средства или материальные ценности, полученные государством, физическим или юридическим лицом в результате какой-либо деятельности за определённый период времени.

Если деньги просто лежат на счету, их нельзя назвать доходами.Так почему же некоторые инспектора не соглашаются принять выписку с 12 прожиточными минимумами в качестве подтверждения РВП? Смотрим в Закон :

9. Временно проживающий в Российской Федерации иностранный гражданин в течение двух месяцев со дня истечения очередного года...обязан...подавать уведомление о подтверждении своего проживания в Российской Федерации с приложением справки о доходах ...

А теперь . Что там было про банковский вклад?

6. При расчете среднемесячного дохода иностранного гражданина и среднемесячного среднедушевого дохода члена семьи иностранного гражданина учитываются следующие виды доходов (за исключением выплат единовременного характера), полученные в денежной и (или) натуральной форме:
л) проценты по банковским вкладам ;

То есть, для того чтобы инспектор принял выписку со вклада, на ней должна лежать такая сумма, чтобы 12 прожиточных минимумов набралось с процентов по вкладу . Навскидку - на вкладе должно лежать около миллиона рублей.

К счастью, многие инспектора продолжают принимать выписку со вклада с 12 прожиточными минимумами. Но, еще раз повторяем, так происходит не во всех регионах. Так что, если у Вас приняли выписку с 12 ПМ - Вам очень повезло.

Обычно требование о 12 ПМ дополняется некоторыми условиями, вроде движения средств или сроке открытия вклада. Уточнять нужно непосредственно у Вашего инспектора.

NB! В отличии от подтверждения РВП, проблем с подачей на ВНЖ с использованием вклада на 12 ПМ не возникает. Ведь при подаче на ВНЖ заявитель подтверждает не доходы, а свою, так сказать, "платежеспособность". И для этого как раз годятся личные сбережения , а не исключительно доходы .

И последнее...
Нас спрашивают: можно ли совмещать доказательства? Например, предоставить справку 2-НДФЛ, доходы в которой немножко не дотягивают до 12 прожиточных минимумов и выписку из банковского вклада, куда я доложу недостающую сумму?

Отвечаем: можно.

Благодарим за внимание!

Ситуация: инспектор не принимает выписку с банковского вклада, но советует использовать декларацию 3-НДФЛ.

Многие тесно связывают понятие "3-НДФЛ" с "ИП", полагая, что получить декларацию могут только индивидуальные предприниматели и прочие бизнесмены. Они могут даже понять совет инспектора как "открывайте свой бизнес". Почему я не рекомендую открывать ИП для подтверждения РВП - читайте .

Но инспектор имеет в виду совсем другое. Давайте узнаем, что вообще такое "налоговая декларация" или "3-НДФЛ".

Что такое 3-НДФЛ

Налог на доходы физических лиц, как правило, уплачивается автоматически – он удерживается с заработной платы. Но в ряде случаев физические лица должны самостоятельно рассчитать сумму налога и подать в налоговый орган декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

Представить налоговую декларацию обязаны лица, получившие доходы:

• от продажи имущества, находившегося в их собственности менее 3-х лет (5 лет – в отношении недвижимого имущества, приобретенного в собственность после 01.01.2016), ценных бумаг, долей в уставном капитале;
• от сдачи квартир, комнат и иного имущества в аренду;
• от предпринимательской деятельности;
• в виде выигрышей в лотереи и т.д.

Другими словами, 3-НДФЛ — это специальный документ, который подается в налоговую инспекцию для того, чтобы отчитаться о своих доходах и расходах.

В декларации вы указываете сумму полученных доходов и с этой суммы уплачиваете государству налог.

Также декларацию 3-НДФЛ могу заполнить и сдать граждане, желающие получить налоговый вычет (вернуть часть уплаченного налога) за обучение, лечение, покупку квартиры и т.д. Но это нас пока что не интересует.

Сроки предоставления налоговой декларации ограничены -
декларацию надо подать до 30 апреля.

Опоздали? Платите штраф. Если вышло так, что подтверждать РВП вам надо, например, в сентябре, декларацию в налоговую службу вы все равно должны подать до мая. Явитесь позже - получите штраф. Поэтому беспокоиться об этом нужно глубоко заранее.

3-НДФЛ для ФМС

Доброго дня,подскажите пожалуйста,может у кого-то была ситуация.

Я украинка,живу по РВП, сейчас мне нужно подать ежегодное уведомление по нему. В прошлом году у меня приняли выписку из банка о наличии денег на счету. Сейчас ее уже не принимают. В ФМС мне сказали что единственный выход это 3НДФЛ. То есть, заполнить декларацию, уплатить 13% от годового прожиточного минимума и принести им. Инспектор мне сказала, что можно записать как доход от продажи изделий собственного производства, например вязаных варежек. Могу ли я так поступить?

Чем плох вариант инспектора?

Начнем с того, что если иных документально подтвержденных источников дохода (например, справки 2-НДФЛ с недостаточной суммой), кроме планируемой 3-НДФЛ, у вас нет, готовьтесь к тому, что в вашей декларации должны быть отражены 12 прожиточных минимумов региона. Мы ведь помним -

СУММА ДЛЯ ПОДТВЕРЖДЕНИЯ = 12 ПРОЖИТОЧНЫХ МИНИМУМОВ (ИЛИ БОЛЬШЕ) на человека

Инспектор предлагает нам продавать варежки. Предположим, что мы живем в Твери. 12 прожиточных минимумов в Тверской области равны

10324,76 рублей * 12 месяцев = 123897,12 рублей.

Округлим до 125 тысяч. Сколько пар варежек нужно продать, чтобы набрать такую сумму? Пальцы устанут вязать. Но речь даже не об этом. Есть риск, что инспектор налоговой службы сочтет вашу "вязательную операцию" не совсем законной. Регулярная продажа каких-то вещей собственного производства является трудовой деятельностью. Трудовую деятельность необходимо легализовать - заключить, например, договор найма на работу с кем-нибудь или самому открывать ИП. Но мы то знаем, что наши варежки - воображаемые!

Да и договор заключать поздно: о его заключении работодатель должен был в течение трех рабочих дней уведомить ФМС.

Что предлагает Вестник

Давайте вспомним, что было написано выше? Кто обязан подавать декларацию и платить налог? Меня особенно интересует пункт с продажей вещей.

ОБЯЗАННОСТЬ ДЕКЛАРИРОВАНИЯ ДОХОДОВ ОТ ПРОДАЖИ ИМУЩЕСТВА

При продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 3 лет, сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц.

Иными словами, если я в прошлом году продала через "Авито" свою любимую шубу или стиральную машинку, которую приобрела менее трех лет назад - я должна заплатить налог с полученных за нее денег.

Разумеется, в реальной жизни так делают отнюдь не все. И не только в России.

Но сейчас нам это жизненно необходимо.

Кристина (имеет РВП в Московской области) продала некую ценную вещь. Так как вещь находилась у нее в собственности менее трех лет, Кристина должна заплатить налог. С продажи она получила 180 тысяч рублей, следовательно, должна заплатить 23 тысячи 400 рублей в казну государства (180 000 * 13%).

Кристина отправляется в налоговую по месту регистрации, заполняет 3-НДФЛ, уплачивает налог и относит копию декларации с печатью и подписью инспектора налоговой службы в ФМС вместе с остальными документами.

Годовой прожиточный минимум в Московской области сейчас составляет около 160 000 рублей, так что полученного дохода Кристине хватает с лихвой.

Если вы сейчас резко вспомнили о проданной в прошлом году соболиной шапке - вы знаете, что надо делать.

Кстати, проданных вещей может быть несколько. Например, нам надо набрать сумму в 150 тысяч, но ничего особо ценного для продажи у нас нет. Можно продать навороченный утюг за 5 тысяч, кожаные сапоги за 10, финский пуховик за 25, редкое дизайнерское платье за 40 и полушубок из лисицы за 70. Общий доход у нас как раз 150 тысяч получается.

ИП для себя являются одновременно и работодателями и агентами по налогам, что осложняет процесс подтверждения доходов. Они, также как наемные работники, часто сталкиваются с необходимостью подтверждения дохода в разных организациях. Например, в банке, оформляя пособие, субсидию, какие-либо льготы, оформляя визу для поездки за рубеж необходимо предоставить информацию о своем доходе. Работая по найму, вы получаете право получить справку у работодателя, индивидуальным предпринимателям нужно подтверждать свой доход самостоятельно.

Как подтвердить доход ИП, работающего на ОСНО или УСН

Индивидуальные предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, могут подтвердить свой доход декларацией по форме 3-НДФЛ. Предприниматели, работающие на УСН, подтверждают доход декларацией, предоставляемой в связи с применением данной системой налогообложения. Однако иногда у предпринимателей на УСН дополнительно могут запросить книгу учета доходов и расходов. Так как ИП на УСН обязаны вести данную книгу, её можно копировать при необходимости. Копия предоставляется по месту требования.

Декларации потребуются с печатью налоговой инспекции. Копии, заверенные подписью предпринимателя, не имеют юридической силы. Поэтому при предоставлении налоговой отчетности, стоит попросить инспектора поставить штамп о принятии декларации сразу на нескольких экземплярах.

Как подтвердить доходы, если ИП применяет ЕНВД?

Предприниматели, применяющие ЕНВД, при подтверждении своих доходов не могут воспользоваться налоговой декларацией по данному налоговому режиму, так как она не содержит данных о реальной выручке, а лишь предполагаемый доход. Также предприниматели на ЕНВД не обязаны вести учет своих доходов. Это значительно усложняет процесс подтверждения дохода. Предприниматели на ЕНВД для того, чтобы подтвердить свой доход могут по собственной инициативе вести учет доходов или подтвердить его первичными документами. При этом учет доходов необходимо оформить документально, то есть документ учета должен содержать следующие реквизиты: ИНН и ФИО предпринимателя, его регистрационный номер, наименование, место и дату составления, подпись и печать при её наличии. Такой учетный документ должен содержать в себе информацию о том, что хозяйственная операция была произведена, сумму. Так как при применении ЕНВД предприниматели отчитываются ежеквартально, то итоги в учетном документе следует подводить поквартально, отдельно выделяя годовой результат.

Как правило, справку, подписанную самим предпринимателем не принимают, однако исключения возможны. Тогда дополнительно может потребоваться документ, подтверждающий постановку на учет в качестве индивидуального предпринимателя, а также документы, которые подтверждают получение дохода, например книгу учета доходов и расходов или учетный документ в свободной форме.

Получение справки в налоговых органах

Органы налогового контроля не имеют обязанности выдавать справки о доходах ИП. Однако некоторые региональные налоговые службы идут на встречу бизнесменам и готовят документы такого рода для обратившихся с запросом ИП. Для того, чтобы получить справку из налоговой нужно подать в инспекцию по месту регистрации соответствующий запрос. Форма запроса произвольная. Выдача справки или решения об отказе происходить в течение 30 дней. Отказ в выдаче такой справки не имеет смысла оспаривать, так как ни одним нормативным документом не закреплена обязанность налоговых органов выдавать подобные документы.

Образец справки о доходах ИП

Срок, в течение которого действует справка о доходах ИП

Справки о доходах предпринимателей не имеют установленного срока действия. Различные государственные органы, банки и прочие организации предъявляют свои требования к срокам действия документов, подтверждающих доходы ИП. Поэтому следует уточнять срок действия именно в той организации, куда будет предоставляться справка.

Заключение

На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что наиболее верным способом подтверждения своего дохода для ИП является предоставление декларации по форме 3-НДФЛ, при этом отметка налогового органа обязательна. При применении УСН следует использовать декларацию по данному налогу. Однако в случае отсутствия декларации или по требованию инстанции, в которой необходимо подтвердить свой доход, может возникнуть необходимость предоставления либо документов учета дохода, либо первичных документов, подтверждающих факт получения выручки. Поэтому рекомендуется вести документальный учет доходов от предпринимательской деятельности, независимо от применяемой системы налогообложения, а также хранить все первичные документы, следя за надлежащим их оформлением.

Обычно справки для подтверждения дохода собираются для получения крупной суммы потребительского кредита, для автокредита, ипотеки.

Для получения нужной суммы и подтверждения платежеспособности следует собрать справки, подтверждающие доход.

Таким образом для получения нужной суммы кредита и подтверждения платежеспособности заемщику следует собрать справки дающие банку возможность оценить доход - его размер, частоту и постоянство. И если со справками подтверждающими владение собственностью все более или менее понятно, то сбор справок подтверждающих дополнительный доход вызывает у многих сложность. Например, как подтвердить документально постоянный доход от сдачи имущества в аренду? Специалисты Кредиты.ру предлагают ознакомиться с правовыми аспектами получения справки соответствующей требованиям банка.

Что такое сдача имущества в аренду и когда это будет являться доходом

Многие передают свое имущество во временное пользование третьим лицам. Это может быть автомобиль или жилье или другое имущество, Например, бесплатно родственникам или знакомым на время передают машину или позволяют проживать в квартире, но чаще имущество сдается платно.

Только 10% россиян подают в налоговую сведения о своем дополнительном доходе.

Бескомпромиссная статистика утверждает, что только 10% россиян подают декларацию в конце года в налоговую и заявляют о полученном доходе, остальная часть населения не желает афишировать свои доходы уходя от налогов, что является прямым нарушением налогового законодательства, но со статистикой не поспоришь.

На основании ст. 208.1.4 и ст. 209.1 НК РФ лицо сдающее в аренду движимое и недвижимое имущество и получающее доход от сдачи имущества в аренду является арендодателем и обязано до 30 апреля следующего за отчетным периодом года подать в налоговую по месту своей регистрации декларацию о полученных доходах. Сумма подоходного налога исчисляется в зависимости от статуса налогоплательщика. Физическое лицо уплачивает 13% от суммы полученного дохода. Оплату следует производить до 30 июня года, следующего за отчетным.

Сдача имущества в аренду с соблюдением закона

Хоть многие и сетуют на то, что заключив договор аренды и получая подтверждаемые платежи (платежи перечисляются любым способом, включая почтовый и электронный перевод средств в счет аренды, наличные оформляются актом приема -передачи средств).

Официально зарегистрированный дополнительный доход от сдачи квартиры в аренду является подтверждением для банка.

Ежегодно приходится проводить расчет дохода от аренды, отчитываться перед государством и выплачивать налог на полученный доход. Но когда имущество передается в аренду на основании заключенного договора, арендодатель получает гарантии сохранности своего имущества в рамках заключенного договора и может рассчитывать на защиту своих интересов в правовом поле. Доход, который получен от сдачи имущества в аренду официально, может быть предъявлен банку для подтверждения платежеспособности.

Сдача имущества в аренду неофициально

Неофициально (без договора) сдавая имущество в аренду и получая доход, но не отчитываясь за него перед государством, вы не только рискуете своим имуществом на 100%, но и лишаете себя возможности оперировать этим доходом для получения нужной суммы кредита.

Не отчитываясь перед государством - у вас нет шансов полностью использовать ваш источник дохода, но есть возможность быть оштрафованным. Если доходы от сдачи имущества в аренду раскрываются и признаются налоговой службой, вы можете рассчитывать на взыскание неполученных сумм налога и штрафы от 5% до 30% от суммы дохода.

Более того, в случае если ваш доход будет раскрыт государственной налоговой службой и признан вы можете рассчитывать на взыскание неполученных сумм налога и штрафы от 5% до 30% от суммы дохода.

Как сделать черное белым?

Как выше отмечено, "черный" доход будет беспроблемным не долго, налоговые службы не дремлют и имеют свои источники информации. Для того, что бы не было проблем с налоговой, лучше перевести свои доходы на легальную основу, это можно сделать следующими способами:

• Ежегодно подавать декларацию и оплачивать соответствующий налог в качестве физического лица. Как рассчитать доход от аренды квартиры? Следует заключить с арендатором договор аренды имущества, в котором будут обозначены сроки, суммы ежемесячной или ежеквартальной оплаты, способы оплаты, ответственность сторон и реквизиты сторон участников договора. На основании договора вы обязаны подавать декларацию о доходах ежегодно до 15 апреля с указанием суммы полученного дохода за год. Подается в налоговую не только декларация, но документы подтверждающие ваши доходы. Вы обязаны учитывать и хранить все квитанции и акты приема-передачи средств оплаты за аренду, так как все доходы должны быть подтверждены документально. а так же договора с арендаторами и приложения к ним. Процентная ставка на доход для физ. лиц - 13%. В банк для подтверждения дохода от сдачи в аренду имущества вы предоставляете свой экземпляр декларации и квитанцию об уплате налога.
• Ежегодно подавать декларацию и оплачивать налог в качестве ИП. Другим решением задекларировать совой доход может быть регистрация в качестве ИП. Обязательным в этом случае при регистрации включить этот способ заработка в виды деятельности. Что дает регистрация в качестве ИП? Во-первых это заметное снижение суммы налога на доход: может быть 15% от разницы доходы минус расходы или 6% на доходы. Если у вас есть ежемесячные крупные расходы на содержание имущества, то целесообразным будет избрать первый вариант, если вы в основном получаете доход, без существенных затрат, то лучше избрать систему налогообложения "Доходы". Далее процедура заключения договоров, приема оплат и отчетности почти не отличается. Декларация так же предоставляется в налоговую ежегодно в те же сроки,. Разница только в системе расчета суммы налога, а подтверждением доходов являются в этом случае не квитанции, а книга учета доходов и расходов ИП. Квитанции и прочие документы ИП хранит на случай, если налоговая изъявит желание проверить достоверность подаваемой информации. Для банка подтверждением дохода так же будет предоставленный оригинал декларации, квитанции или п/п об уплате налога, Но, возможно и книга учета дохода.

Для любого банка важны достоверные сведения и подтверждающие документы. И даже если вам предложили заполнить справку о ваших доходах по форме банка, без документального подтверждения, приоритетом являются документы по которым можно оценить ваши реальные доходы: справка 2-НДФЛ, декларация о доходах, квитанции об уплате налога и т. д.