Формирование доходной части бюджета Из каких частей состоят доходы бюджета
Доходы бюджета – денежные средства, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке в соответствии с...
Каждый гражданин обязан выплачивать налоги на имущество, имеющееся у него в собственности. При невыплате накапливается долг, который впоследствии может стать причиной массы неудобств. Решать вопрос с оплатой налогов нужно сразу, ведь оперативное решение помогает избавиться от лишней головной боли.
Данная статья призвана объяснить, как узнать сумму задолженности, и есть ли она, а также другие сопутствующие моменты.
Уточнить информацию о задолженности в интернете можно либо с помощью ИНН, либо, если вы не знаете ваш идентификационный номер – по паспортным данным, которые нужны для выявления вашего ИНН. Таким образом, любой человек, имея эти сведения, может узнать информацию о ваших начислениях.
Для того, чтобы узнать ИНН гражданина, нужно знать его паспортные сведения и ввести их на странице https://service.nalog.ru/inn.html . После обработки запроса сервис выведет на экран ИНН гражданина.
Оплатить долг через этот сервис, вы сможете только, если ранее регистрировались на этом сервисе и получили индивидуальный пароль от личного кабинета в налоговой лично. Рассмотрим способы оплаты подробнее.
На сегодняшний день технологии продвинулись далеко вперёд, что позволяет находить любую интересующую информацию не выходя из дома. Точно так же теперь можно проверять данные по налогам и оплачивать их.
Федеральная налоговая служба для своего сайта предусмотрела удобную услугу «Личный кабинет налогоплательщика». Зарегистрировавшись там, физические лица могут узнать произведённые оплаты за последние несколько лет, а также образовавшиеся задолженности, если выплаты нерегулярны.
Также существуют специальные сайты, которые призваны помочь гражданам узнать о наличии или . Как правило, информация на таких сайтах уточняется для вас при вводе вашего ИНН. Таким образом, зная свой идентификационный номер налогоплательщика, вы в любой момент можете узнать интересующие вас данные.
Информация!
Кроме этого, раз в год физические лица получают письмо – квитанцию из налоговой службы, уведомляющее о сумме оплаты и о задолженностях, если таковые имеются.
Однако, обстоятельства могут сложиться так, что письмо по каким – либо причинам вы не получите. Само собой, это не освобождает вас от обязанности выплачивать налог. В случае не получения письма можно обратиться как в ближайшую налоговую инстанцию, так и узнать вашу задолженность в интернете.
На примере официального сайта ФНС мы рассмотрим как узнать сумму задолженности по ИНН:
Также задолженность по ИНН можно узнать на портале оплаты госуслуг следующим образом:
Обращаем ваше внимание, что по ИНН на данном сайте осуществляется поиск налогов с истёкшим сроком оплаты.
Оплата налогов возможна разными способами, как в режиме онлайн, так и по квитанции в банке или в самой налоговой службе.
Оплата по квитанции возможна и в том случае, когда физическое лицо не получило её. Платёжку можно можно заполнить самостоятельно, взяв в Сбербанке пустой бланк по форме ПД-4. Для заполнения этой квитанции обязательно нужно знать реквизиты налоговой, куда вы собираетесь платить. Обращаем ваше внимание, что в интернете эти данные найти нельзя, — только при обращении в налоговую.
Полезный совет
Также квитанцию можно сформировать с помощью сайта ФНС, где нужно будет указать ваши ИНН и ФИО. По окончании вы получаете готовую платёжку, которую можно распечатать и оплатить в любом банке.
Если платёжка у вас на руках, вы можете произвести оплату в сети Интернет. Например, с помощью банковской карты или Яндекс.Денег, а также через терминалы, салоны связи и банкоматы, которые работают с Яндекс.Деньгами.
Безналичную оплату можно произвести через сайт ФНС. Регистрация на портале делает эту процедуру весьма удобной и простой в первую очередь потому, что вам будут доступны все ваши данные по прошлым оплатам и настоящим задолженностям. Для регистрации нужно посетить ближайшую налоговую службу, где вам выдадут первичные данные для входа в Личный кабинет.
Информация!
Оплатить налоги по ИНН можно и с помощью других сайтов. Например, через сайт Госуслуги, где изначально нужно ввести ваш ИНН, после чего система выведет информацию по вашим налогам на экран и вы сможете оплатить задолженность.
При своевременной невыплате налогов, к их сумме за каждый день задержки начисляются пени и штрафы.
Санкции, применяемые государством по отношению к налоговым неплательщикам довольно жёсткие. Например, если сумма вашей задолженности составляет более 10 000 рублей, то выезд заграницу вам будет запрещён. А если задолженность составляет больше 600 000 рублей, то налоговая инспекция произведёт ревизию ваших счетов и пришлёт к вам приставов с целью описать ваше имущество для оплаты долгов. По завершении ревизии налоговой службой будет выявлено решение, указывающее сумму штрафов и налогов к оплате.
Если в подобной ситуации физическое лицо оказалось впервые, и при этом долг им был погашен сразу после ревизии в назначенный срок, дело в прокуратуру передано не будет.
Внимание!
Неосознанное накопление задолженностей предусматривает ст. 122 Налогового кодекса РФ штраф – 20% от суммы долга по налогу.
Однако, когда уклонение от уплаты происходит систематически и при этом налоговой обнаруживаются нарушения, штраф составляет уже 40% от суммы долга. При невыплате после ревизии дело физического лица передаётся в прокуратуру. При намеренной невыплате налогов ст. 198 УК РФ предусматривает наказание в виде штрафа до 300 000 рублей, ареста до 6 месяцев или лишения свободы сроком на год.
Как правило, обычные люди платят:
Во всём этом легко запутаться. Но если вы не получили уведомление по вине почты или получили, но всё откладывали оплату, а потом и вовсе забыли о ФНС, это ваши проблемы. Задача налогоплательщика - самостоятельно узнать о налогах и вовремя их оплатить.
Невыполнение этой задачи чревато последствиями. Вот что вам грозит:
Чтобы узнать, не числится ли за вами долг перед налоговой, воспользуйтесь одним из этих веб-сервисов.
Проверить информацию о задолженности можно через личный кабинет налогоплательщика. Одно но: чтобы зарегистрироваться, надо лично подавать заявление в любом отделении ФНС. Там вам выдадут пароль, с помощью которого вы сможете войти в систему.
Несмотря на то, что один раз вам придётся своими ногами дойти до налоговой, в перспективе ваши старания окупятся: на сайте можно не только проверять задолженность, но и узнавать о наличии переплат, заполнять декларации и обращаться в налоговые органы без личного визита. Тут же можно узнать свой ИНН по данным паспорта.
Если вы уже зарегистрированы на портале госуслуг или у вас есть ключ электронной подписи, то зайти в личный кабинет и воспользоваться услугами сайта можно и без посещения налоговой.
Заполните электронную заявку в разделе «Налоговая задолженность», и система выдаст вам подробную справку о расчётах по налогам, сборам, пеням, штрафам и процентам. Для этого нужно ввести номер ИНН. Также можно проверить состояние задолженности по номеру квитанции, если у вас есть уведомление.
И что самое главное, здесь же можно узнать свой ИНН, если под рукой нет свидетельства. Система автоматически подставляет в форму ваши данные: имя, дату рождения, серию и номер паспорта, а после показывает наличие (или отсутствие) задолженности по налогам.
В банке данных исполнительных производств можно проверить, числится ли за вами задолженность в Федеральной службе судебных приставов. Для этого достаточно ввести фамилию, имя, отчество и дату рождения.
Сервис позволяет проверить задолженность по ИНН или узнать о начислениях текущего года по индексу документа. Здесь же можно оплатить налоги без комиссии с карты Visa или MasterCard или «Яндекс.Деньгами».
Часто через личный кабинет банка можно и узнать задолженность по налогам, и тут же её погасить. Такая возможность есть в Сбербанке, ВТБ, «Тинькофф Банке», «Бинбанке».
Каждый хоть раз в жизни сталкивался с административными правонарушениями. Как правило, такое наказание назначается в виде штрафа.
В системе законодательства Российской Федерации есть несколько органов, которые отвечают за административные наказания и занимаются взысканием денежных средств за правонарушения. Помимо таких органов, есть еще один важный орган, который занимается сбором налогов. Как вы поняли, речь идет о федеральной налоговой службе.
Для того чтобы быть законопослушным гражданином, невзирая на правонарушения, нужно осуществлять своевременную оплату штрафов, а также налогов. Ведь у каждого правонарушителя есть срок, в который нужно, скажем так, уложиться и осуществить оплату.
При помощи официальных сайтов государственных органов, каждый гражданин может узнать свою задолженность. Федеральная налоговая служба также дает возможность узнать наиболее полную информацию о задолженности при помощи своего официального портала.
Алгоритм действий:
Как правило, обычные люди платят:
Во всём этом легко запутаться. Но если вы не получили уведомление по вине почты или получили, но всё откладывали оплату, а потом и вовсе забыли о ФНС, это ваши проблемы. Задача налогоплательщика - самостоятельно узнать о налогах и вовремя их оплатить.
Невыполнение этой задачи чревато последствиями. Вот что вам грозит:
Чтобы узнать, не числится ли за вами долг перед налоговой, воспользуйтесь одним из этих веб-сервисов.
Проверить информацию о задолженности можно через личный кабинет налогоплательщика. Одно но: чтобы зарегистрироваться, надо лично подавать заявление в любом отделении ФНС. Там вам выдадут пароль, с помощью которого вы сможете войти в систему.
Несмотря на то, что один раз вам придётся своими ногами дойти до налоговой, в перспективе ваши старания окупятся: на сайте можно не только проверять задолженность, но и узнавать о наличии переплат, заполнять декларации и обращаться в налоговые органы без личного визита. Тут же можно узнать свой ИНН по данным паспорта.
Если вы уже зарегистрированы на портале госуслуг или у вас есть ключ электронной подписи, то зайти в личный кабинет и воспользоваться услугами сайта можно и без посещения налоговой.
Заполните электронную заявку в разделе «Налоговая задолженность», и система выдаст вам подробную справку о расчётах по налогам, сборам, пеням, штрафам и процентам. Для этого нужно ввести номер ИНН. Также можно проверить состояние задолженности по номеру квитанции, если у вас есть уведомление.
И что самое главное, здесь же можно узнать свой ИНН, если под рукой нет свидетельства. Система автоматически подставляет в форму ваши данные: имя, дату рождения, серию и номер паспорта, а после показывает наличие (или отсутствие) задолженности по налогам.
В банке данных исполнительных производств можно проверить, числится ли за вами задолженность в Федеральной службе судебных приставов. Для этого достаточно ввести фамилию, имя, отчество и дату рождения.
Сервис позволяет проверить задолженность по ИНН или узнать о начислениях текущего года по индексу документа. Здесь же можно оплатить налоги без комиссии с карты Visa или MasterCard или «Яндекс.Деньгами».
Часто через личный кабинет банка можно и узнать задолженность по налогам, и тут же её погасить. Такая возможность есть в Сбербанке, ВТБ, «Тинькофф Банке», «Бинбанке».
Даже если индивидуальный предприниматель аккуратно подаёт декларации и платит налоги, периодически сверяться с данными налоговой инспекции на предмет отсутствия долгов никогда не будет лишним. Эта элементарная мера безопасности позволит застраховаться от неприятных сюрпризов. Если же ИП не уверен, что по налогам у него всё гладко, свериться и вовсе необходимо. Сделать это в 2018 году можно несколькими способами.
Можно выделить два способа, позволяющих индивидуальному предпринимателю узнать, есть ли у него долги по налогам:
В интернете есть несколько сервисов, обещающих предоставить информацию по налоговой задолженности каждому, кто введёт в форму поиска свой или чужой ИНН.
Алгоритм их работы таков:
Сервисы, предоставляющие информацию о налоговой задолженности, как правило, не требуют много сведений - достаточно знать ИНН
Поле для ввода ИНН налогоплательщика
Кнопка, на которую нужно кликнуть после ввода ИНН для старта поиска
Результаты поиска, если задолженности нет
Однако все онлайн-сервисы ориентированы на налогоплательщиков - физических лиц. Поэтому с их помощью доступны долги только по части налогов, взимаемых с граждан:
ИП, использующий общую систему налогообложения (ОСНО), с их помощью узнает о своих долгах по НДФЛ и с доходов от предпринимательской деятельности. А вот в части налога на добавленную стоимость (НДС), плательщиками которого также являются такие ИП, эти сервисы уже не помощники.
Если же предприниматель использует любой другой налоговый режим, делать ему на таких сайтах нечего. Никаких сведений по единому налогу в связи с применением общей системы налогообложения, единому налогу на вменённый доход, единому сельхозналогу или стоимости патента там нет.
Не будет лишним упомянуть недостатки, с которыми сопряжён поиск информации на таких сервисах:
Сведения напрямую из первых рук всегда надёжнее, поэтому лучше решать все вопросы через государственные ресурсы, а не передавать свои или чужие персональные, к которым относится и ИНН, данные непонятно кому.
Проверить свою налоговую задолженность ИП может с помощью трёх интернет-ресурсов, которые администрируют государственные структуры:
Для того чтобы получить какие-либо сведения с сайта налоговой инспекции, нужно иметь там личный кабинет ИП.
Чтобы воспользоваться базовым набором его функций, как минимум необходимо иметь личный кабинет налогоплательщика - физического лица на сайте ФНС или учётную запись на портале госуслуг. С помощью их логинов и паролей доступна и авторизация в личном кабинете ИП. Однако для полноценной работы в нём потребуется электронная цифровая подпись.
Для совершения практически всех юридически значимых действий в онлайн режиме требуется электронная цифровая подпись
Воспользоваться услугой по проверке задолженности можно двумя путями:
Если личного кабинета на сайте ФНС нет, придётся сначала им обзавестись. Для этого нужно с паспортом посетить свою ИФНС.
Для доступа к этой опции ИП нужно завести отдельный личный кабинет индивидуального предпринимателя в дополнение к обычному аккаунту.
Если аккаунт ИП уже есть, остаётся только авторизоваться в нём, выбрать нужную опцию в перечне доступных услуг и следовать инструкциям системы.
Действовать при этом надо в таком порядке:
Стартовая страница портала госуслуг, где перечислены доступные гражданам сервисы
Если у вас есть личный кабинет ИП на портале госуслуг, после авторизации система предложит выбор между ним и аккаунтом частного лица
Стартовая страница личного кабинета на портале госуслуг с информерами, в том числе о налоговой задолженности
Физические лица могут узнать свои долги по налогам через личный кабинет гражданина. Аналогичная возможность доступна им и на сайте ФНС России.
Сразу нужно оговориться, что в базе исполнительных производств ФССП находятся те дела, которые уже поступили в работу приставам, а это происходит не сразу после возникновения задолженности, а лишь спустя некоторое время.
Приставы вправе брать требования налоговиков по долгам в том числе ИП на исполнение, не дожидаясь решения суда. Это ускоряет процесс попадания долгов к ним в базу, но не делает этот процесс автоматическим.
Однако если уж информация об ИП появилась в базе исполнительных производств, значит, медлить ему уж точно не следует, а надо постараться погасить задолженность, включая исполнительский сбор ФССП, как можно быстрее. Иначе приставы могут начать комплекс мер по обеспечению взыскания долга. А в их арсенале есть столь болезненные меры, как описание или арест имущества (а ИП отвечает всем имуществом по своим обязательствам) и ограничение права на выезд из страны.
Ваше присутствие в базе ФССП может означать, что вы уже невыездной
На сайте базы данных исполнительных производств доступны варианты поиска по Ф. И. О. и дате рождения гражданина и региону, где может быть открыто исполнительное производство.
Итак, для поиска сведений о своей налоговой задолженности на сайте ФССП, надо действовать в таком порядке:
Главная страница сайта ФССП с формой поиска по банку исполнительных производств
Форма для ввода каптчи при поиски информации на сайте ФССП
Результаты поиска по базе данных исполнительных производств на сайте ФССП
С помощью базы исполнительных производств ИП может узнать не только свои долги по налогам, но и получить сведения об иных неисполненных и переданных в ведение приставам обязательствах, в том числе и как обычного гражданина.
Для этого нужно передать в ИФНС такой пакет документов:
В заявлении указываются:
Для подачи документов можно использовать несколько вариантов:
Справка должна быть готова и передана заявителю указанным им способом в течение десяти рабочих дней с даты приёма заявления.
В итоге, чтобы узнать о задолженности по налогам в ИФНС, ИП должен действовать в таком порядке:
Справка об отсутствии налоговой задолженности пригодится ИП, если он планирует участвовать в конкурсе по распределению госзаказа. Справка для каждого такого конкурса берётся отдельно и должна быть не старше срока, указанного в требованиях к конкурсной документации. Брать её лучше всего в ИФНС.
Законных способов проверить контрагента на предмет задолженности по налогам нет. Эти сведения составляют налоговую тайну, и ИФНС не вправе предоставлять их по запросам третьих лиц.
Единственный доступный вариант - попросить контрагента самостоятельно взять эту справку и показать её вам.
Этот способ проверить потенциальных партнёров на добросовестность в отношениях с государством практикуется при организации конкурсов по выбору исполнителя или подрядчика, которые вправе проводить не только государственные и муниципальные структуры (для них распределение заказов на конкурсной основе обязательно), но и юридические лица, ИП и даже обычные граждане.
Косвенными источниками информации о долгах контрагента могут служить онлайн-сервисы, позволяющие узнать налоговую задолженность по ИНН физического лица, и база исполнительных производств ФССП, если известны Ф. И. О. и год рождения или ОГРНИП. Но информация из этих источников не является исчерпывающей по названным выше причинам.
С помощью базы ФССП можно проверить и юридическое лицо. Для этого надо знать его наименование и юридический адрес.
Узнать о своих долгах по налогам для ИП несложно, и этот процесс не предполагает особых проблем и затрат. С проверкой на этот предмет контрагента дела обстоят не так просто. Но и безнадёжной ситуацию назвать нельзя.