Функции и границы кредита. Роль и функции кредита

Кредит как форма использования временно свободных денежных средств на началах возвратности обусловливает их «перелив» из одних сфер хозяйственной деятельности в другие. Перераспределительная функция кредит заключается в том, что кредитные отношения перераспределяют денежные ресурсы между отраслями, регионами, предприятиями, между населением и корпоративным сектором, между государством, с одной стороны, корпорациями и населением — с другой. В этом качестве кредит является рыночным регулятором экономики, перераспределяя временно высвобождаемую стоимость между различными субъектами хозяйственной жизни.

Это перераспределение ресурсов в принципе должно быть эффективным, т.е. способствовать росту эффективности всей экономики, поскольку кредитные ресурсы предоставляются в первую очередь заемщикам, ведущим свой бизнес эффективно (и потому способным вернуть кредит) и рациональным, т.е. обеспечивающим сбалансированность в экономике. Однако это достигается часто только при помощи государственного регулирования. Так, в экономической практике многих стран, чтобы стимулировать приток кредитных ресурсов в те или иные отрасли или регионы, кредит пользуется определенными видами государственной поддержки. Например, ипотечный кредит на приобретение (строительство) жилья стимулируется во многих странах (субсидирование процентной ставки по кредиту, гарантии органов государственного управления, частичное погашение из бюджета и др.).

При отсутствии эффективного государственного регулирования возможно перемещение капитала из сферы производства в сферу обращения, из наукоемких отраслей экономики с высокой долей вновь созданной стоимости в сырьевые и добывающие отрасли. Такая ситуация сложилась в России, где рентабельность в добывающих отраслях в несколько раз превосходит доходность в обрабатывающей промышленности.

Благодаря кредиту временно свободные средства одних предприятий и организаций мобилизуются и передаются другим пред-приятиям и организациям. Таким образом, перераспределительная функция проявляется при аккумуляции высвобождаемых ресурсов, а также при их размещении.

Кредит в функции перераспределения служит источником образования оборотных средств предприятий и организаций, а в ряде случаев также и основных средств. Кредит, используемый для образования оборотных средств, является, как правило, краткосрочным, а для образования основных средств — большей частью долгосрочным.

16.2. Перераспределительная функция кредита

Как известно, кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заемщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. С помощью кредита происходит перераспределение ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется, например, через финансовую систему и систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи черты, отличающие ее от перераспределительной функции других экономических категорий и характеризующие специфику именно кредитного перераспределения.

Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. Правда, при коммерческом кредите предварительного высвобождения ресурсов нет, но и в этом случае предоставление кредита возможно только при условии наличия у кредитора свободных средств, а при их отсутствии - возможности их заимствования на возвратной основе. Следовательно, имеет место вторичное распределение ресурсов, т. е. реализация перераспределительной функции кредита.

Указанная особенность обусловливает широкие масштабы перераспределения средств через кредитную сферу, так как оно охватывает практически все временно свободные средства общественного хозяйства. Объем кредитных ресурсов по потенциалу значительно превышает, например, объем ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в течение данного периода, что расширяет возможности кредитования. Это обеспечивает в целом значительную доступность кредита по сравнению с бюджетными средствами. Преимуществом перераспределения посредством кредита является также оперативность предоставления средств, в то время как распределение бюджетных ресурсов определяется на весь календарный срок при планировании бюджета.

Особенностью кредитного перераспределения является удовлетворение только временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование лишь на определенный срок.

Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. В частности, в кредит могут быть выданы временно свободные ресурсы, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий; распространено предоставление во временное пользование ранее произведенного оборудования на условиях лизинга. По сути, в процесс перераспределения через кредитную сферу может включаться все национальное богатство общества в отличие, например, от перераспределения через государственный бюджет.

Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные ресурсы, но и товарные. В товарной форме выражаются коммерческий и лизинговый кредиты, частично потребительский кредит и международный. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.

Перераспределение с помощью кредита имеет главным образом производительный характер, т. е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностью кредита, как возвратность. Для того чтобы иметь возможность возвращать ссуженные ресурсы в срок и с уплатой ссудного процента, заемщик должен использовать полученные средства максимально эффективно, вложить их в воспроизводственный процесс возрастания стоимости.

Как особенность перераспределительной функции кредита можно выделить в основном прямой характер перераспределения. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом.

Перераспределительная функция охватывает различные аспекты и уровни движения ссужаемой стоимости. Так, перераспределение может происходить между отдельными территориями. В кредитной сделке принимают участие субъекты независимо от их местонахождения. В связи с этим кредитные ресурсы, мобилизованные в одном районе, области, могут быть использованы для кредитования в другом районе, области. В этом случае имеет место межтерриториальное перераспределение.

Если кредитные ресурсы формируются за счет временно свободных средств предприятий одних отраслей, а затем используются для кредитования предприятий в других отраслях, то имеет место межотраслевое перераспределение. В условиях, когда банковский кредит является основной формой кредита, межотраслевое перераспределение наиболее характерно для кредитной сферы. Коммерческие банки, обладая правом свободного выбора клиентов, аккумулируют временно свободные средства предприятий независимо от их ведомственной принадлежности, и эти средства обезличиваются в совокупной массе кредитных ресурсов банка. Кредитование предприятий определенной отрасли осуществляется за счет таких же обезличенных средств. При этом объем кредитных ресурсов, мобилизованных в данной отрасли, и объем кредитных вложений в нее, как правило, не совпадают.

Вместе с тем кредитные отношения могут служить основой и для внутриотраслевого перераспределения. В частности, если банк специализируется на обслуживании предприятий одной отрасли (является отраслевым), то перераспределяемые им ресурсы будут перераспределяться только в пределах этой отрасли. Внутриотраслевой характер перераспределение носит и в случае, если кредиты, полученные отраслевыми объединениями, распределяются на принципах возвратности между их структурными звеньями, не имеющими статуса юридического лица.

Ранее кредитные отношения не охватывали внутрихозяйственное перераспределение ресурсов, однако в настоящее время создаются предпосылки для его частичного опосредствования кредитом. Становление рыночных отношений обусловливает коммерциализацию предприятий, стремление их к максимальной прибыльности и, следовательно, эффективности производства. Наделение структурных единиц предприятий реальными хозрасчетными правами создает базу для перераспределения средств между ними на кредитной основе. Условия для внутрихозяйственного перераспределения средств посредством кредита создаются также в случае размещения акций предприятий при их акционировании среди своих работников и использовании мобилизованных таким образом средств на цели развития производства.

Становление рыночных отношений обусловливает изменение механизма реализации перераспределительной функции кредита. До последнего времени перераспределение имело, главным образом, централизованный характер, т. е. происходило на основе кредитного планирования, которое представляло собой процессы планового определения всего объема кредитных ресурсов страны, их источников, а также плановое перераспределение. С реформой банковской системы, развитием сети коммерческих банков возрастающую роль играет перераспределение кредитных ресурсов через кредитный рынок, т. е. рыночный механизм перераспределения. В связи с этим кредитное перераспределение все в большей мере децентрализуется. Соответственно меняются его приоритеты.

Функции кредита - это специфическое отражение действия, "работы" кредита. Функции кредита выражают суть кредита и выделяют его как самостоятельное явление экономических отношений, определяют место и роль кредита в рыночной экономической системе. В рыночной экономике кредит выполняет чрезвычайно важные функции.

Перераспределительная функция

Выполнение этой функции кредитом заключается в перераспределении временно свободной стоимости одних субъектов хозяйствования и использования ее другими участниками рыночных отношений. Благодаря этой функции временно высвобожденные средства предприятий, сбережения населения, доходы государства превращаются в ссудный капитал и удовлетворяют временные потребности в средствах других юридических и физических лиц, обеспечивая ускорение оборота общественного капитала, расширение производства, рост доходов на основе совершенствования техники и технологии. Перераспределительная функция кредита позволяет сосредоточить капитал в эффективных сферах и отраслях экономики, осуществлять переориентацию производства, улучшать его структуру.

Важной особенностью кредитного перераспределения является то, что он охватывает только временно свободные ресурсы общественного хозяйства и довольствуются только временные потребности в дополнительных средствах, так как перераспределена стоимость поступает в пользование заемщика только на строго определенный срок.

Перераспределение средств через кредит обусловливает широкие масштабы перераспределения, поскольку охватывает практически все временно свободные средства общественного хозяйства. Расширение возможностей кредитного перераспределения усиливается еще и тем, что возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно.

Благодаря кредиту перераспределения подлежит не только стоимость валового национального продукта, производимого в текущем периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. Так, для кредитования могут быть использованы временно свободные средства, аккумулированные в амортизационных фондах предприятий.

Значительному расширению границ перераспределения через кредитную сферу способствует то, что Перераспределительная функция кредита связана с перераспределением не только денежных ресурсов, но и товарных.

Такая черта кредита, как возвратность, приводит к тому, что перераспределение с помощью кредита приобретает прежде всего производственного характера, то есть стоимость, перераспределяется, поступает в хозяйственный оборот заемщика. Необходимость возврата занятой стоимости и ссудного процента заставляет заемщика использовать полученные средства наиболее эффективно, обеспечив рост стоимости.

Перераспределительная функция кредита охватывает разные уровни движения ссуженной стоимости. Если кредитные ресурсы формируются за счет временно свободных средств одних отраслей, а используются для кредитования предприятий других отраслей, то имеет место межотраслевое перераспределение капитала. Если же кредитные ресурсы мобилизуются в одном регионе, а используются для кредитования в другом, то имеет место межтерриториальный перераспределение капитала.

Перераспределительная функция кредита максимум выражает его суть. Важными для понимания кредита есть и другие его функции.

Функция замены наличных средств безналичным расчетам

Эта функция связана с тем, что основная часть кредитов выдается и банками. Размещая и сохраняя свои деньги в банке, его клиенты создают условия для замены наличных денег в обращении безналичными расчетами в виде записей на банковских счетах. Появляется возможность предоставлять ссуды в безналичном порядке и развивать безналичные расчеты. Безналичные расчеты являются кредитными, так как движение продукции и соответствующее движение денег, как правило, не совпадают во времени. Если движение товаров опережает движение денег во времени, то имеет место кредитования поставщиком получателя товара. В другом варианте - наоборот.

Замена наличных денег на безналичные расчеты имеет положительные последствия для функционирования национальной экономики, так как способствует ускорению оборота денег, экономии издержек денежного обращения, дает возможность внедрять эффективные системы расчетов, уменьшать потребности в наличных деньгах, поддерживать покупательную стабильность денежной единицы.

Ускорение концентрации капитала

Необходимым условием усиления стабильности развития рыночной экономики и приоритетной целью всякого субъекта рыночного хозяйствования выступает процесс концентрации капитала. В решении проблемы концентрации капитала реальную помощь оказывает кредит. Заимствованные средства можно существенно увеличить объемы производства или иной хозяйственной продукции, а тем самым обеспечить получение дополнительной прибыли.

Даже с учетом того, что часть прибыли необходимо использовать как процент для расчетов с кредитором, привлечение кредитных средств эффективнее, чем развитие только за счет собственных средств.

Кредит активно используется в конкурентной борьбе, способствуя процессам поглощения и слияния фирм. Если фирма имеет возможность получить кредиты на выгодных для себя условиях, то это дает ей возможность быстро нарастить капитал. Другие фирмы, которые могут использовать кредитные ресурсы на менее выгодных условиях, значительно ослабляют свои позиции в конкурентной борьбе.

Ускорение научно-технического прогресса

В наше время определяющим фактором экономического развития общества и отдельного субъекта хозяйствования является научно-технический прогресс. В его ускорении важная роль принадлежит кредита.

Начнем образом действие этой функции кредита можно отследить на примере финансирования деятельности научно-исследовательских организаций. Спецификой их деятельности есть больше, чем в других сферах, несовпадение во времени между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Это обусловливает то обстоятельство, что функционирование научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) невозможно без использования кредитных ресурсов.

Так же необходимо кредит и для осуществления инновационных проектов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и новейших технологий. Затраты на осуществление этих проектов сначала должны быть профинансированы предприятием, в значительной степени может быть сделано за счет заемных средств.

В современном мире займом уже никого не напугаешь. Каждый третий человек хотя бы раз в своей жизни подавал документы на оформление банковского кредита, у каждого пятого существует кредитная карта с возобновляемым лимитом. А рынок ипотеки растет уверенно с каждым годом, несмотря на снижение стабильности российской экономики, которое было вызвано введением санкций.

Сущность и функции кредита сегодня вызывают к себе большой интерес. С экономической точки зрения кредит определяется как договор между кредитором (банком или иной организацией) и заемщиком (физическим или юридическим лицом).

Но далекий от экономической науки человек, пусть даже он и является активным пользователем кредитной линии определенного банка, редко задумывается о полезности займов, о том, какие же функции кредита существуют. Срок и условия предоставления такого займа описываются в специально создаваемом кредитном договоре. Обе стороны обязательно закрепляют его своими подписями, и только после этого он может считаться вступившим в силу.

Кредит в современном обществе

Сущность и функции кредита являются больше экономическими категориями. Не имеющему должного образования человеку трудно разобраться во всех тонкостях этих понятий.

Сущность кредита как раз и состоит в предоставлении денежной ссуды. Заемщик может выделять финансовые средства как на определенную цель (всем знакомо понятие автокредита или ипотеки - цель: приобретение автомобиля или квартиры соответственно) и на другие нужды (потребительский кредит). Заемщик (в данном случае физическое лицо) обязуется вернуть заем в оговоренные в кредитном договоре сроки с причисленными процентами.

Экономисты выделяют две основные функции кредита. Это перераспределительная и замещение денежных средств кредитными.

Перераспределительная функция

Полученная ссуда позволяет распределить денежные средства таким образом, что они по договорам займов передаются из пользования одной организации в другую. Таким образом, ведется непрерывное течение денежных потоков. Это позволяет вывести свободные средства из организации-кредитора и передать частному лицу для вложения на счет другой организации.

Примером, где демонстрируется перераспределительная функция кредита, может служить обычный потребительский займ: выданные банком средства передаются заемщику, а он, в свою очередь, приобретает на них корпусную мебель, и полученные деньги поступают в процессе покупки на счет мебельной организации.

Функция замещения

Денежные средства, выделенные посредством оформления кредита, позволяют заместить реальные денежные знаки безналичными средствами. Многие люди сейчас активно пользуются кредитными картами определенных банков - функция замещения в действии. Это приводит к уменьшению времени проведения сделки (безналичные денежные средства без дополнительной проверки подлинности поступают на счет практически мгновенно) и упрощает процесс перевода денежных средств.

Помимо перечисленных выше, экономисты выделяют еще три дополнительные функции кредита.

Экономия издержек

Банкноты со временем теряют свой первоначальный внешний вид, истираются, приходят в негодность. И возникает необходимость в выпуске новых банкнот в обращение, а значит, создаются затраты на их производство. Безналичные денежные средства позволяют эти затраты минимизировать или вовсе свести к нулю, так как для их пользования не нужно печатать новые банкноты.

По сути, это экономия не только средств на изготовление новых денежных знаков, но и времени: процесс печати с использованием современных средств защиты банкнот довольно трудоемкий. Он начинается с подготовки специальной основы - бумага определенного состава изготавливается на предприятиях из хлопкового волокна, в нее закладываются защитные нити, после чего она отправляется на пресс и должна высушиться. Далее уже производится печать в несколько этапов, нанесение водяных знаков, тиснение, делается голографическое изображение и прочее.

Функция усиления роста капитала

Даже несмотря на то, что кредит придется вернуть по истечении срока договора, использование заемных средств приводит к увеличению совокупной прибыли заемщика (частного лица или организации). Вместо того чтобы смиренно год за годом копить деньги на приобретение автомобиля, довольно просто оформить автокредит и купить машину уже сейчас.

Несмотря на начисление процентов, это окажется выгодным - инфляция год за годом будет обесценивать деньги, уменьшая фактически ваши накопления, и ждать возможности приобрести собственный автомобиль придется дольше.

Стимулирующая функция

Все озвученные функции кредита позволяют обосновать необходимость использования банковских займов и охарактеризовать их с положительной стороны для экономики страны в целом.

Получение кредита всегда стимулирует заемщика на развитие: получивший ссуду в банке человек может открыть собственный бизнес, пустить деньги на расширение существующей жилплощади, построить дачу и прочее. Если кредит предоставляется организации, то она расширяет производство, закупает новое оборудование, открывает дополнительные линии, что в целом ведет к росту.

Формы кредита

Функции и формы кредита условно разделяются на две категории в зависимости от характера: национальный кредит и международный. Эти формы, в свою очередь, подразделяются на денежные и товарные.

Денежными являются банковский, межбанковский, государственный, ипотечный, ломбардный, потребительский кредиты. Товарными - коммерческий, потребительский, лизинговый.

Все эти формы широко используются в современном мире на разных уровнях, начиная с простого (банк - клиент) и доходя до более сложных (государство - правительство).

Основные принципы кредитования

В чем заключаются принципы и функции кредита? У любого займа существуют следующие основы:

• Срочность: срок действия кредита устанавливается четко и отражается в договоре. После подписания период возможно изменить только за счет заключения дополнительных договоров (некоторые банки позволяют уменьшить срок займа при досрочном погашении).
• Возвратность: кредит необходимо вернуть по окончании срока полностью с причисленными процентами. Если возврат займа не будет произведен, то банки могут передать права на него другим организациям (коллекторским агентствам), которые будут взыскивать с должника кредитные средства.
• Платность: за использование кредита с заемщика взимается определенный процент, указанный в договоре. После подписания процент по займу изменить уже нельзя. Если существует такая необходимость, то предыдущий кредит закрывается, и открывается другой - по новым процентам.
• Надежность: проверка способности заемщика вернуть кредитные средства в прописанные договором сроки. Этим занимаются служба безопасности банка и специальная скоринговая система, которые отсеивают неплатежеспособных заемщиков.
• Целевой характер: каждый кредит должен быть обусловлен определенной целью. Это может быть ипотека (цель - приобретение квартиры), автокредит (цель - приобретение автомобиля), товарный кредит (приобретение товара) и прочее.

Классификация кредитов по срокам

Россия и страны Европы выделяют следующие виды займов в зависимости от их срока:

Краткосрочные кредиты: до одного года (Европа), от трех до шести месяцев (Россия);

Среднесрочные кредиты: от одного до трех лет (редко пять лет) в Европе, от шести месяцев до одного года в России;

Долгосрочные кредиты: свыше пяти лет (Европа), свыше одного года (Россия).

Однако в РФ эту классификацию довольно часто упрощают, оставляя только два вида кредитов: краткосрочный (до одного года) и долгосрочный (свыше одного года).

Государственный кредит

В чем же заключаются функции государственного кредита? В отличие от привычного для любого человека банковского займа, он представляет собой заемные отношения между государством (кредитором) и правительством или государственной властью (заемщиком).

Государственные кредиты могут быть как внутренними (денежные средства выделяются внутри какой-либо страны от государства для правительства) или внешними (от одного государства для другого государства).

Существуют две основные формы государственного кредита:

С выпуском облигаций;

Без выпуска облигаций: займ берется либо векселями, либо денежными средствами.

Государственный кредит по своей экономической сущности выполняет следующие функции:

Распределительная;

Регулирующая;

Контрольная.

Все функции государственного кредита направлены на поддержание экономики страны на достаточном для функционирования уровне.

• Распределительная функция кредита помогает высвобожденные денежные средства направлять в те сферы экономики, где они наиболее необходимы, например в здравоохранение или социальные фонды.
• Регулирующая функция кредита позволяет государству проводить ту финансовую политику, которую оно сочтет нужной. Во время регулирования ведется контроль над процентными ставками на рынке кредитования, осуществляется воздействие на обращение денежных средств.
• Контрольная функция кредита позволяет государству контролировать цели использования заемных средств, сроки и своевременность их возврата.

Подводя итог, следует сказать, что функции кредита в экономике являются действительно значимыми. Посредством предоставления займов появляется возможность контролировать финансовые отношения участников рынка и проводить множество сделок с использованием денежных средств.

Функция представляет собой специфическое проявление сущ­ности экономической категории, выражает её назначение. Она характеризует особенности экономической категории, отличие последней от других экономических явлений. Функция имеет объективный характер и реализует назначение категории неза­висимо от степени познания её сущности.

В отечественной экономической литературе определение состава функций кредита зависит от того, каких методологи­ческих подходов к их исследованию придерживаются те или иные авторы.

Большинство экономистов при рассмотрении функций эко­номической категории основываются на следующих положени­ях˸ функция не равнозначна сущности и отражает только определенные сущностные черты; вместе с тем, она представляет со­бой специфическое проявление сущности как целостного явле­ния. Применительно к кредиту это означает, что ᴇᴦο функции должны относиться к кредитному отношению в целом, то есть касаться в равной мере обоих ᴇᴦο субъектов, а не кого-либо из них в отдельности. Кроме того, функции кредита должны ха­рактеризовать проявление сущности во всех ᴇᴦο формах и раз­новидностях, то есть в любых кредитных сделках, независимо от их специфики.

С этих позиций обычно выделяют˸

· перераспределительную функцию кредита;

· функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита. Назначение кре­дита в этой функции состоит в перераспределении стоимо­сти в денежной или товарной форме между субъектами эконо­мических отношений.

На базе кредита происходит перераспределение значитель­ной части ценностей. Вместе с тем кредитные отношения опос­редствуют не все перераспределительные процессы в обществе. Существенная часть ресурсов перераспределяется, например, че­рез систему ценообразования. Однако перераспределительной функции кредита присущи особенности, отличающие её от пере­распределительных функций других экономических категорий.

Выделяют следующие черты, характеризующие специфику перераспределения стоимости на базе кредита.

Кредитное перераспределение охватывает, как правило, только временно свободные ресурсы. При развитой кредитной системе в перераспределение на базе кредита включаются практически все временно свободные средства общественного хозяйства, что обусловливает широкие масштабы этого процес­са. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значи­тельно превышает, например, объём ресурсов, распределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность кредитных ресурсов позволяет предоставлять их в ссуду повторно в тече­ние данного периода времени, что расширяет возможности кре­дитования. Все это обеспечивает в целом значительно большую доступность кредита по сравнению с бюджетными средствами. Преимуществом перераспределения посредством кредита явля­ется также оперативность предоставления средств, в то время как распределение бюджетных ресурсов определяется на весь календарный срок при планировании бюджета.

На базе кредитного перераспределения удовлетворяется только временная потребность в дополнительных средствах, потому что перераспределяемая стоимость передается заемщи­ку в пользование лишь на определенный срок.

Функции кредита - понятие и виды. Классификация и особенности категории "Функции кредита" 2015, 2017-2018.