Как правильно заполнить чековую книжку для ип. Инструкция по заполнению чековой книжки образец

Юридические лица большинство своих расчетов производят при помощи безналичных платежей. Однако бывают ситуации, когда без наличных никак не обойтись. Например, многие организации до сих пор выплачивают заработную плату наличными, иногда требуется небольшая сумма на хозяйственные нужды или для выдачи в подотчет. Для снятия с в России могут быть использованы два способа: корпоративная карта и денежная чековая книжка. Второй способ в нашей стране пользуется большей популярностью, так как считается более безопасным.

Денежная чековая книжка - это который представляет собой бланки денежных чеков, сброшюрованные по 25 или 50 штук. Получить такую книжку можно в банке, осуществляющем расчетно-кассовое обслуживание организации после написания соответствующего заявления. За оформление чековой банк вправе взимать комиссию. Обычно она не превышает двухсот рублей.

Денежные чеки, которые содержит чековая книжка, состоят из трех частей: самого чека, корешка и контрольной марки. Лицевая сторона чека содержит информацию о расчетном счете, выдаваемой сумме, лице, которому выдаются деньги, дате оформления чека. Помимо этого здесь располагаются подписи должностных лиц организации и печать, которые в обязательном порядке сверяются банковским работником с карточкой образца подписей и оттиска печати. Это служит гарантией, что снятие средств со счета не произойдет без ведома его владельца.

Оборотная сторона чека содержит информацию о цели снятия средств, подпись получателя, а также удостоверяющего личность получателя. Помимо этого здесь имеется поле для заполнения сотрудниками банка, в котором указывается дата оплаты чека и подписи лица, проверившего чек, осуществившего контроль, а также кассира, выдавшего деньги.

Каждая кредитная организация обязана разрабатывать рекомендации, на основании которых осуществляется заполнение чековой книжки. Но есть и общие правила: не допускается наличие в чеке помарок, ошибок и исправлений. Заполнять чек можно синей, черной или фиолетовой шариковой ручкой. Не допускается использование нескольких разных ручек. В поле сумма написание начинается от самого начала строки - вплотную к краю, свободное пространство прочеркивается двумя чертами. Помимо самого чека обязательно заполняется корешок, на основании которого в бухгалтерском учете организации делаются соответствующие записи, и оформляется

Испорченные чеки, а также корешки не выкидываются, они должны храниться в сейфе организации, как и сама чековая книжка. В организации она учитывается на 006, который носит название «Бланки строгой отчетности». Чек действует десять дней с момента его оформления, сама же чековая книжка срока действия не имеет. Она возвращается в банк только в случае закрытия расчетного счета.

В целом банки относятся очень строго к заполнению чеков, поэтому такая работа требует от человека повышенной внимательности и аккуратности.

Оформление денежной чековой книжки к расчетному счету компании имеет некоторые особенности и нюансы, знание которых поможет вам во время прохождения этой процедуры.

Если вы решили, что вам нужна чековая книжка , то для этого необходимо решить несколько вопросов.

Заказываем денежную чековую книжку

Во-первых, необходимо явиться в банк и заполнить соответствующий бланк обращения-запроса для получения чековой книжки . Его предоставят вам сотрудники финансовой организации.

Во-вторых, необходимо будет произвести оплату за данную банковскую услугу. Стоимость чековой книжки можно легко узнать в своем банке. Оплачивается выдача один раз, независимо от периода использования книжки. Только после того, как все бланки в книжке закончатся, потребуется заказывать новую чековую книжку и повторно оплачивать ее выдачу.

Оплата может происходить как наличными, так и путем списывания необходимой суммы со счета компании. Об этом вас проинформируют сотрудники банка.

При оформлении книжки необходимо заранее узнать:

• необходимые реквизиты вашего предприятия – какая печать и чьи подписи должны быть на обращении и на самой чековой книжке;
• сроки рассмотрения банком запроса;
• место выдачи чековой книжки.

При получении чековой книжки необходимо поинтересоваться, каков лимит снятия денежных средств со счета без уведомления . Этот параметр в каждом банке устанавливается индивидуально. Данный лимит – это сумма, в пределах которой можно предоставлять денежный чек в банк без предварительного предупреждения, если сумма больше, то необходимо сначала позвонить или предупредить сотрудников банка каким-либо другим оговоренным способом (например, по электронной почте).

Выдача чековой книжки

После рассмотрения банком вашего заявления, уполномоченный сотрудник выдаст чековую книжку, привязанную к расчетному счету вашего предприятия. Получая ее, важно ознакомиться с образцом заполнения бланков.

Помните, что денежный чек — это документ строгой отчетности , и даже такие, казалось бы, малозначимые моменты как заглавная или малая буквы в некоторых графах чека имеют огромное значение. При неправильно заполненном чеке, сотрудники банка заставят его переписать, что займет дополнительное время (в бизнесе время — деньги).

В банковских чеках запрещены любые исправления . Печати и подписи на бланке чека должны соответствовать тем, что стоят на учредительных документах компании . Банк для идентификации создает специальную карточку образцов подписей и печатей каждой компании-клиента.

При выдаче чековой книжки, выясните, что необходимо будет с ней делать при смене должностных лиц или печати предприятия.

Как видите, процедура получения денежной чековой книжки в банке не очень сложна. Главное заранее узнать необходимые условия для ее выдачи в банке. Также не помешает узнать правила использования и заполнения чеков, в чем вам всегда помогут сотрудники банка.

Денежный чек – это документ, на основании которого организация может снять денежные средства с расчетного счета, то есть он является распоряжением банку выдать сумму денег, указанную в бланке чека. Образец заполнения чека предлагаем скачать в конце статьи.

Сдаются наличные деньги в банк на основании .

Бланк состоит из двух частей: левая — корешок и правая — основная часть. Заполнив чек, указав в нем сумму, подлежащую выдачи, и реквизиты лица, которое сможет получить деньги в банке, нужно по линии отреза оторвать правую часть бланка денежного чека и передать ее лицу, которое должно получить наличность в банке. Левая часть остается в чековой книжке.

Денежный чек – это документ, не допускающий исправлений и ошибок. При указании неверных сведений, он перечеркивается и пишется «Аннулирован», после этого необходимо заполнить новый бланк.

Форма денежного чека должна быть заполнена с двух сторон.

Инструкция по заполнению:

Заполнение лицевой части бланка:

Чекодатель: наименование организации, заполняющей чек.

№ счета: расчетный счет чекодателя, с которой необходимо снять деньги при получении.

На: пишется сумма, подлежащая получению в банке, указывается цифрами в рублях и копейках.

Место выдачи: наименование населенного пункта, в котором выписывается чек.

Дата: дата оформления чековой книжки.

Наименование банка: название банковского учреждения, в котором открыт расчетный счет чекодателя.

Чек выдан: ФИО лица, которому выписывается чек (в дательном падеже).

Заплатите: распоряжение банку выдать сумму (указывается прописью) денежных средств обозначенному в бланке лицу.

Чек получил: дата получения заполненного денежного чека и подпись лица, на которого он выписан.

Подписи: заполненную чековую книжку подписывают ответственные лица.

Заполнение оборотной стороны бланка чека:

Цели расхода: отражается, на что будут потрачены деньги и указывается сумма, которую планируется потратить на данные цели.

Отметки, удостоверяющие личность покупателя: наименование документа, удостоверяющего личность получателя, серия, номер, кем и когда выдан.

Место выдачи: название населенного пункта, в котором заполнен чек.

Правая часть чека остается в чековой книжке. Левая отрывается и передается в банк для получения обозначенной суммы. При получении денег ставится подпись получателя, при этом предъявляется документ, удостоверяющий личность.

Левая часть с подписью получателя остается в банке.

Приходный кассовый ордер: заполняется после того, как деньги сняты с расчетного счета. На основании ПКО () деньги приходуются в кассу предприятия. При этом делается отметка в кассовой книге КО-4 о приходе денег — скачать образец заполнения КО-4 можно .

Чековая книжка представляет блок чековых формуляров, который имеет определенный срок действия и предназначен для расчета за услуги и товары. Для учета чековых книжек применяют счет 55 «Специальные счета в банках». С этой целью на 55 счете открывают отдельный субсчет 2. При этом на субсчете 1 ведется .

Чек – это распоряжение для банка по выдаче указанной в нем суммы лицу, которое предъявило чек.

Как правило, чеки применяются для расчета с юридическими лицами. При помощи чека учреждение может осуществлять расчет с контрагентами и снимать наличные средства с расчетного счета.

Для выписки чеков, необходимо получение специальной чековой книжки в банке. Для этого следует оформить заявление на получение книжки в банк, где имеется открытый счет. После этого банковским учреждением будет выдана чековая книжка на определенное количество чеков.

Заполнение чековой книжки

Чек — , поэтому заполнять его следует очень аккуратно, не допуская исправлений и ошибок. Если при заполнении чека на выдачу средств допускается ошибка, он считается не действительным. Бланк необходимо перечеркнуть и сделать надпись «аннулирован». Вырывать такой чек не нужно.

Чек включает в себя отрывную часть и корешок. После заполнения обеих частей, правую часть по линии отреза отрывают и передают в банк для того, чтобы получить деньги, а корешок остается в книжке.

Чек следует заполнять, соблюдая следующие правила:

• в нем обязательно отражается сумма, которая подлежит выдаче предъявителю чека, прописью и цифрами. Сумма прописью пишется с начала строки, указывается сама сумма и валюта, в которой должны выплачиваться наличные средства, оставшееся в графе пустое место прочеркивается;
• должны быть правильно заполнены реквизиты владельца книжки и банка;
• необходимо указание даты и места заполнения бланка;
• в графе «кому» указывается ФИО лица, кому чек выдан, и кому должен выплатить банк сумму;
• в чеке должно содержаться распоряжение о выдаче предъявителю указанной суммы средств;
• чек должен быть подписан уполномоченными лицами и иметь печать чекодателя;
• получателем средств, указанным в чеке, проставляется подпись в знак получения им чека;
• все записи в чеке производятся ручкой черного либо синего цветов.

Бухгалтерский учет чековых книжек (проводки)

Открытие чековой книжки в банке и дальнейшая выписка чеков отражаются в бухгалтерском учете. Чековая книжка числится на «Бланки строгой отчетности».

Расходы, которые связаны с получением книжки, списывают в расходы прочие проводкой Д91/2 К51.
Для использования чековой книжкой необходимо депонировать сумму на специальный счет банка. Такую операцию отражают бухгалтерской проводкой Д55/2 К51. Полученную чековую книжку приходуют в дебет счета 006.
При выписке чека, составляют проводку Д60 К55/2 на сумму денежных средств, которая указана в чеке. Кроме того, чек, который был использован, должен списываться с кредита 006 счета.

В дальнейшем, при использовании чеков, их списывают с кредита 006 счета и с кредита счета 55/2.

Банковские чеки настолько уверенно вошли в жизнь современного человека, что выпиской такого документа в текущих реалиях мало кого удивишь.

Но вот незадача, чек – ценная бумага, которая «не любит» ошибок, опечаток и прочих неточностей. Поэтому от того, насколько правильно будут выполнены записи в вашей чековой книжке, зависит и успех прохождения документов в банке. С помощью чека лицо, указанное в документе, имеет право обналичить сумму, размер которой также указан в документе.

Как заполнить чековую книжку: общие правила

При выписке чека важно не только верно указывать платежные данные – реквизиты, сумму, информацию о предъявителе, но и соблюдать общие правила заполнения данного вида документа.

• Все записи в чеке производятся чернилами и от руки. Цвет пасты может быть синий, черный или фиолетовый.
• Все реквизиты вносятся в строго определенные для этих целей графы и в установленном порядке. Выступать за пределы отведенного поля нельзя, ошибки и их исправление также не допускаются. В противном случае чек считается испорченным и вам необходимо выписать новый документ. При этом «старый» лист не вырывается. Вам следует его аккуратно перечеркнуть и сделать запись «аннулирован».
• Сумма к получению указывается цифрами, с самого начала (левого края) строки. Если размер выплаты не предусматривает наличие копеек, в данной графе ставится прочерк – две горизонтальные линии.
• Информация в графы «Заплатите» и «Сумма прописью» вносится с заглавной буквы. Свободные после заполнения места в данных строках прочеркиваются двойной горизонтальной линией.
• Подписи, которые проставлены в чеке, должны соответствовать образцам подписей, заявленных банковскому учреждению.

Как заполнить чековую книжку: внесение необходимой информации

Бланк чека состоит из двух частей – корешка, который остается в чековой книжке, и отрывной части, которую забирает представитель банка. Для предприятий обязательный срок хранения чековой книжки составляет 3 года.

Заполнение лицевой части чека

• Графы «Чекодатель» и «Номер счета чекодателя» содержат информацию о том, кто выдает данный чек (данные частного лица или название организации) и с какого расчетного счета будут списаны средства.
• После заполняете сумму «Цифрами», место и дату выписки чека. Что касается последней – месяц указываете прописью.
• «Наименование учреждения банка» – кредитное учреждение, в котором будет обналичен чек. Данное поле может содержать штамп банка.
• Далее указываете информацию о получателе денег – его фамилию, имя и отчество в дательном падеже вносите в графу «Заплатите». При этом необязательным является соблюдение правил переноса – допускается написание одной буквы в строке.
• После еще раз указываете суму – «Сумма прописью». Данные вносятся в именительном падеже, наименование валюты («рубль», «рубля», «рублей») пишутся полностью.
• Подпись ответственного лица располагается строго в отведенном для нее месте – без перечеркивания суммы к получению.

При заполнении лицевой части чека необходимо также заполнить поля корешка – сумму и дату выдачи, данные лица, которому выписан чек, дату получения и подписи ответственных лиц.

Заполнение обратной части чека

Перевернув чек на обратную сторону, вы увидите еще несколько полей, которые также должны быть заполнены.

• В приведенной таблице необходимо указать назначение полученных средств – «Цели расходов». Среди них – заработная плата (обязательно указание периода), оплата командировочных, прочие нужды (указать какие).
• В соседней колонке напротив указанных назначений выданных средств вносится сумма расходов (цифрами).
• Завершают заполнение таблицы подписи ответственных лиц.

Далее необходимо вновь указать получателя денег (его фамилию) и данные удостоверяющего личность документа – паспорт, номер, кем, когда и где выдан. На обратной стороне корешка указываются данные по оприходованию полученных средств – номер и дата кассового ордера, а также подпись ответственного лица.

Формат бланка чека может отличаться в зависимости от финансового учреждения – меняется последовательность или места размещения полей для заполнения, но правила и требования по внесению данных в чековую книжку являются едиными для всех банков.