В россии может появиться новый налог. Налоги на воздух: сколько правительство заработает на новых сборах с населения Правительство вводит новый налог

МОСКВА, 3 мая — РИА Новости. Минфин предлагает ввести в России с 2019 года налог на профессиональный доход со ставкой в три процента, который будут платить самозанятые граждане: репетиторы, няни, домработницы и прочие лица, которые оказывают частные услуги, но сейчас в основном делают это нелегально, рассказал журналистам замминистра финансов Илья Трунин.

"Мы предлагаем для лица, которое не имеет наемных работников и получает доходы от реализации товаров, работ и услуг, за исключением каких-то не подпадающих под это режимов, сделать максимально простой и удобный режим уплаты налога по специальной ставке. Он будет называться, допустим, налог на профессиональный доход", — сказал Трунин. Соответствующий законопроект, по его словам, Минфин уже подготовил и в течение месяца планирует опубликовать.

"Ставка такого налога будет около трех процентов, если оказание услуг идет физическим лицам, а если юридическим лицам — то шесть процентов, чтобы не конкурировать с УСН (упрощенной системой налогообложения. — Прим. ред.)", — завил он. Минфин планирует, что новый режим заработает с 2019 года, однако пока только в качестве пилотного проекта в отдельных регионах.

Замминистра напомнил, что президент России поручил Минфину разработать комфортный налоговый режим для самозанятых граждан, которые сейчас работают в основном вне правового поля. "Мы предлагаем разработать эрзац ККТ (контрольно-кассовая техника. — Прим. ред.) — мобильное приложение, которое каждый сможет себе установить на планшет или смартфон, пройти биометрическую идентификацию, отражать каждый месяц там получаемые доходы и по установленной налоговый ставке уплачивать налог", — рассказал Трунин. Никакими другими налогами или сборами, по его словам, такие доходы уже облагаться не будут.

В прошлом году власти уже пытались легализовать самозанятых, предложив им налоговую амнистию, которая продлена до конца текущего года. Однако успеха она не имела: в ее рамках за весь прошедший период на налоговый учет встало меньше тысячи человек. "Основная проблема в том, что санкции за неуплату налогов не единственное, что им грозит. Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность гораздо серьезнее", — пояснил Трунин.

"Если человека признали виновным в незаконной предпринимательской детальности, то все доходы, которые он получил, признаются нелегальными. А если он их потратил, то это же легализация", — напомнил он. По словам замминистра, решение этой проблемы тоже найдено: Минфин уже внес в Госдуму законопроект, который разрешает самозанятым не регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, — это избавит их от уголовного преследования за незаконную деятельность.

Все, что не запрещено

Авторы законопроекта не планируют устанавливать закрытый перечень видов деятельности, на которые может распространяться новый режим. Наоборот, Минфин планирует определить список работ, которые не будут под него подпадать, — это прежде всего торговля маркированными товарами, продажа недвижимости. Остальные смогут воспользоваться приложением, независимо от того, зарегистрированы они в качестве ИП или нет.

Если индивидуальный предприниматель зарегистрирован в налоговой официально, он сможет выбрать: остаться на прежнем режиме налогообложения (для ИП это патент) или перейти на новый.

"Предельный размер доходов, который должен попадать под этот режим, — до десяти миллионов рублей в год", — рассказал Трунин. По его словам, это верхняя граница, которая пока обсуждается. Также пока обсуждаются и ставки налога. "Единственное, что мы категорически не хотим делать, — к этому режиму привязывать какую-то фиксированную величину (налога, помимо выплаты в процентах. — Прим. ред.). Этого ни в коем случае быть не должно", — заявил замминистра.

Как будут распределяться доходы от нового налога — тоже пока неясно. Скорее всего, это будут решать регионы, в бюджеты которых и будут направлены эти средства. "Мы предполагаем, что определенную долю от этих доходов необходимо направить в качестве страховых взносов на медицинское страхование", — заявил Трунин.

Впрочем, существенных доходов бюджетной системы от этого нововведения Минфин не ждет. "Главная цель — это повышение прозрачности", — сказал Трунин. По его словам, разработчики будут считать приложение успешным, если в нем зарегистрируется несколько десятков тысяч человек и если поступления от зарегистрировавшихся в нем предпринимателей окупят затраты на его разработку.

Налоговый кэшбэк

Огромное количество граждан, которые оказывают мелкие частные услуги, делает практически невозможным контроль в этой сфере, поэтому авторы инициативы и не планируют загружать налоговые органы каким-то дополнительным контролем. Эти функции предлагается возложить на потребителей услуг, которым ФНС за это предложит ряд бонусов.

"На первых порах применения этой системы мы предполагаем, что покупателю будут даны определенные бонусы. Например, как по картам лояльности, за счет начисленных продавцу налогов на профессиональный доход можно будет дать возможность покупателю уплачивать свои налоги", — рассказал Трунин.

Он пояснил, что система будет работать как кэшбэк: граждане, оплатившие услугу, к примеру, репетитора, смогут получить по электронному чеку некоторое количество баллов в свой личный кабинет налогоплательщика и после использовать их для уплаты налогов — например, транспортного или налога на имущество. Таким образом, покупатели будут стимулировать продавцов показывать налоговикам свой доход.

Но основными пользователями системы, по ожиданиям Минфина, станут клиенты платформ по поиску различных профессионалов и вызову такси. По словам замминистра, Минфин уже провел консультации с некоторыми платформами и нашел понимание. В будущем, возможно, работникам даже не придется самим платить налог — платформа-посредник будет автоматически списывать с него и перечислять в ФНС нужную сумму.

Отдельная проблема, которую еще предстоит решить авторам законопроекта, — как избежать злоупотреблений: есть риск, что существующие предприятия начнут увольнять своих сотрудников и оформлять с ними договор на оказание услуг как с самозанятыми, чтобы уйти от уплаты налогов и страховых взносов. Однако, по словам Трунина, ФНС научилась бороться с искусственным дроблением бизнеса для снижения налоговой нагрузки. "Практика есть, и, если возникнет такая необходимость, предотвратить это проблемы нет", — уверен Трунин.

С началом нового 2019 года россияне будут вынуждены платить три налога. Власти посчитали, что выплата экологического налога для всех граждан, ИП, организаций, налога для самозанятых в столице и еще 3 регионах (пилотный проект) и туристического налога по 85 регионам РФ не сильно повлияет на кошельки россиян. Разберемся что представляют собой налоги подробнее.

Экологический налог

Вводится для всех организаций, ИП, физических лиц, нет льгот для малых, больших компаний. Отличие от сегодняшнего сбора в том, что будет налоговый взнос, а не как сегодня, сборы, установленные Правительством РФ . Разработанный проект будет отражен в НК РФ главой «Экологический налог», где сказано, что плательщиками признаны все организации, физические лица, предприниматели, работающие на территории РФ и ведущие хозяйственную, прочую деятельность. Объект налогообложения - негативное воздействие на окружающую среду, что происходит в результате следующих действий:

выброс в атмосферу веществ, загрязняющих воздух (перечень предоставлен);

сброс сточных вод в реки и другие водные объекты;

образование отходов, накопление, захоронение, размещение продуктов жизнедеятельности, производства и потребления разных классов опасности.

Налог на самозанятых граждан

Это поручение президента РФ выполнил руководитель ФНС М. Мишустин. Он разработал пилотный проект, который должен отработать технологию взимания налогов с самозанятых граждан с 01.01.2019 г. Тестовая система будет отрабатываться сначала в Москве, Московской и Калужской областях, Татарстане. Регионы уже являются участниками теста по проекту онлайн-класс. В разработке системы и проекта закона принимает участие Минфин , а, по словам г-на Мишустина, прототип мобильного приложения практически готов. Планируется, что самозанятые граждане по приложению смогут выплачивать налоговые взносы без визитов в ФНС, без регистрации и сбора/сдачи справок, документов.

Состоявшаяся встреча ознаменовалась тем, что глава ФНС, подведя итоги, порадовал положительными тенденциями ФНС по сбору налогов. В частности, за период 2018 г. уже поступило более 8,3 триллиона руб., что на 1 триллион руб. больше, чем в прошлом году за аналогичный период. В федеральный бюджет средства также поступили с увеличением на 18,9%. Подчеркнул М. Мишустин рост НДПИ (29,5%), увеличение доходов от нефтегазовой отрасли: поступления от НДС выросли на 14%, от налога на прибыль на 12, %, от НДФЛ на 12,9%.

Также глава ФНС отметил уменьшение числа компаний-однодневок, что отнесено на совместные действия ФНС, правоохранительных органов , Центробанка , Росинформониторинга, которые помогают выявлять такие компании с помощью агрессивного налогового планирования и исключать их из реестра. В частности, если 2016 г показывал до 34,2% таких «однодневок», то сегодня их осталось примерно 7,3% от общего количества компаний в РФ.

Туристический налог

Вводится по всем 85 регионам РФ. Сегодня курортный сбор есть в Крыму, Краснодарском, Ставропольском, Алтайском краях. Все остальные регионы получат право взимания до 2% от цены проживания с 2020 г. Разработка пилотного проекта ведется, и возможно, в 2019 году готовая программа будет отработана в Санкт-Петербурге.

Именно Питерский комитет по финансам вспомнил о туристическом сборе на фоне снижения доходов бюджета. Вопрос поднят председателем комитета А. Корабельниковым в период «нулевого» чтения бюджета на 2019 г. Пример - европейские страны, где туристические сборы в размере 1-2% от цены проживания существуют уже много лет и приносят неплохой доход в казну государства. Если в Питере в 2019 г пилотный проект будет отработан, то в 2020 г практика распространится на другие регионы РФ.

Сборы на развитие туристической инфраструктуры желают взимать многие субъекты РФ. В Министерство культуры уже обращаются регионы, где есть исторические, культурные, прочие достопримечательности, интересные для развития туристических маршрутов. Предложение о создании нового сбора в рамках НК РФ - возможно, неплохое. Деньги будут поступать от гостей, которые хотят посмотреть на достопримечательности, для чего прибывают из других стран, регионов. Предложение о налоге вынесено на обсуждение Минфина и Минкультуры.

Попробую суммировать имеющуюся информацию.

1) Налог на выбор места пребывания.
(так называемый "курортный сбор")
Первоначально взымать "курортный сбор" будут на территориях Крыма, Алтайского, Краснодарского и Ставропольского краев с 1 января 2018 года. В Краснодарском крае "курортный сбор" составит 10 рублей в сутки. За счёт этого Путин планирует забрать у граждан в 2018 году только в Краснодарском крае 270 млн рублей. В Ставрополье Путин планирует забирать у каждого туриста 150 рублей в сутки.


Данный налог противоречит статье 27 Конституции РФ, согласно которой каждый, кто законно находится на территории Российской Федерации, имеет право свободно передвигаться, выбирать место пребывания и жительства. Таким образом фактически Путин ввёл для граждан России плату за обладание Конституционным правом.

2) Налог на полиэтиленовые пакеты.

3) Налог на обувь.

4) Налог на котов.
(так называемая "регистрация домашних животных")
Путин планирует ввести обязательную платную регистрацию домашних животных. За счёт этого Путин планирует забрать у граждан порядка 3 млрд рублей.

5) Налог на самозанятых людей.
(так называемый "налог на тунеядцев")
Путин планирует забирать у каждого самозанятого гражданина 25000 руб. в год. Таким образом Путин рассчитывает забирать у граждан России порядка 500 млрд рублей в год. Альтернативно Путин рассматривает вопрос лишения самозанятых граждан бесплатной медицинской помощи и других социальных льгот.

Такой налог противоречит статьям 37, 7 и 41 Конституции РФ, согласно которым: "Труд свободен. Каждый имеет право свободно распоряжаться своими способностями к труду, выбирать род деятельности и профессию. Принудительный труд запрещен. Российская Федерация - социальное государство, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека. Каждый имеет право на охрану здоровья и медицинскую помощь. Медицинская помощь в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений."

6) Налог на медицинскую помощь и образование.
(так называемый "добровольный сбор на оказание улучшенных услуг в сферах образования и медицины")
Таким образом Путин планирует забрать порядка 2.5% доходов граждан. Граждане, которые не заплатят данный налог, смогут рассчитывать только на ухудшенные образование и медицинскую помощь.

7) Налог на бытовую технику, бумагу, картон, изделия из пластика, автомобильные шины, компьютеры, холодильники, аккумуляторы и их компоненты.
(так называемый "утилизационный сбор")
Если производители указанных товаров не смогут сами обеспечить их полную утилизацию с них будет взыматься сбор, равный по величине полной стоимости утилизации. Стоимость данного сбора производители включат в стоимость товара, то есть по сути данный налог будут обязаны оплачивать все граждане России.

8) Налог на автомобили.
(так называемый "утилизационный сбор")
Путин планирует увеличить уже действующий "утилизационный сбор" на автомобили на 15% в 2018 году. За счёт этого Путин планирует забрать у граждан в 2018 году 223 млрд рублей.

9) Налог на граждан у которых нет собственных детей или есть только один ребёнок.
(так называемый "налог на малодетных")

10) Налог на деньги, которые граждане хранят в банке.
(так называемый "налог на банковские депозиты")
Проценты по вкладу, которые и так не компенсируют обесцениевание денег за счёт инфляции, Путин намерен обложить 13% налогом. Таким образом путин планирует забирать у граждан 200 миллиардов рублей в год.

11) Налог на навоз и помет.
(так называемый "экологический сбор")
Путин перевёл навоз и помет из категории органических удобрений в категорию отходов 3-4-й степени опасности. В новом законе прописаны новые налоги для сельхозпроизводителей за использование навоза и помета в качестве органических удобрений. Сельхозпроизводители включат данную дополнительную налоговую нагрузку в стоимость своей продукции. То есть в конечном итоге оплачивать данный налог придётся всем гражданам России.

12) Налог с продаж.
Путин планирует забирать 2-3% от стоимости каждой покупки. Продавцы переложат дополнительное налоговое бремя на покупателей, то есть оплачивать данный налог придётся всем гражданам России.

13) Налог на пенсию.
(так называемый "сбор за обслуживание карты «Мир»")
К 1 июля 2020 года Путин планирует завершить перевод всех пенсионеров на карты банковской системы "Мир". За обслуживание карты Путин планирует забирать у пенсионеров по 750 рублей в год. Таким образом Путин планирует забирать у граждан России 32 млрд рублей в год. В дополнение к этому на карты "Мир" Путин планирует принудительно перевести всех бюджетников. В настоящее время пенсионеры получают свои пенсии на бесплатные социальные карты, которые Путин планирует отменить к 2020 году.

14) Налог на проезд по дороге.
(так называемые "платные дороги")
Путин планирует увеличивать количество платных дорог в России. Так, постепенно будет увеличиваться количество платных участков трассы М-4 «Дон», которая идет из Москвы на Юг России, а к 2020 году Путин планирует сделать всю эту трассу платной. Указанная дорога реконструируется за счёт государственного бюджета. Ориентировочно Путин планирует забирать с каждого автомобиля в среднем по 1.5 рубля за каждый километр. Таким образом только она этой трассе Путин сможет забирать у граждан порядка 160 млрд рублей ежегодно. Плата за проезд по дорогам, которые переданы концессионерам, может варьировать от 150 до 250 рублей за километр. Путин планирует оснастить платные дороги видеокамерами для того, чтобы можно было взыскивать деньги за проезд прямо с банковского счёта водителя, вместе с штрафами, если водитель сам не заплатит за проезд по дороге. В 2018 году Путин планирует сделать полностью платной трассу М-11 «Москва-Санкт-Петербург». Коммерческие перевозчики переложат дополнительную налоговую нагрузку на плечи потребителей. То есть в конечном итоге оплачивать данный налог придётся всем гражданам России.

15) Налог на сбор ягод и грибов.
Путин планирует запретить гражданам собирать грибы и ягоды без специального разрешения. Ориентировочная стоимость разрешения для частных лиц на сбор грибов составит 6000 руб., а на сбор ягод - 4500 рублей.

16) Налог на машиностроительную продукцию и станки.
(так называемый "утилизационный сбор")
Таким образом Путин планирует забирать около 57 млрд руб. в год. При этом в Министерстве Экономики считают, что введение данного налога приведёт к росту стоимости как отечественного оборудования, так и импорта, увеличению издержек потребителей и к росту цен на конечную продукцию. То есть оплачивать данный налог будут все граждане России.

17) Налог на стиральный порошок и минеральные удобрения.
(так называемый "экологический сбор")
Платить данный налог придется производителям и импортерам большинства моющих средств и фосфатных удобрений. Производители и импортёры переложат дополнительную налоговую нагрузку на плечи потребителей, то есть всех нас. Таким образом Путин планирует забирать у граждан 20 млрд руб. ежегодно.

18) Налог на модернизацию оборудования.
(так называемый "налог на движимое имущество")
Чем больше у бизнеса нового оборудования, тем больший налог придется заплатить. Таким образом Путин планирует забирать у граждан 70-150 млрд руб. в год. В первую очередь пострадает промышленность, в том числе нефтегазовая, а также инфраструктурные и телекоммуникационные компании. Сейчас бизнес такой налог не платит: льгота по нему была введена в конце 2012 года. Отмена льготы приведет к огромным расходам для компаний - цены на продукцию вырастут, а инвестиции сократятся. Уже сейчас износ основных фондов в целом по стране превысил 50%; четверть всего оборудования на производстве было введено в строй до 2000-го года, а седьмая часть уже неспособна производить конкурентоспособную продукцию.

Депутаты Госдумы подготовили законопроект, согласно которому неработающих россиян могут начать штрафовать за неуплату страховых взносов в Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования и Фонд социального страхования. Очередное налоговое бремя позволит правительству РФ пополнить бюджет и ускорить выполнение майских указов президента, стоимость которых составляет 8 трлн руб. сайт подсчитал, сколько получит государство на новых сборах.

Налоги, которые мы платим сегодня

В течение последних трех лет налоги растут почти в два раза быстрее, чем зарплаты. С 2015 по 2017 год объем собранных налогов увеличился на 28%. Итоги прошлого года показывают, что по трем основным сборам - имущественному, земельному, и транспортному - россияне уплатили 225,18 млрд руб. Между тем, свидетельствует Росстат, среднемесячная зарплата выросла только на 15% и составила 39,17 тыс. руб. С учетом вычетов

При этом правительство РФ, судя по всему, не представляет, что происходит с налогами. В ноябре на совещании с членами правительства Владимир Путин обратил внимание на рост налоговой нагрузки и поручил премьер-министру Дмитрию Медведеву это проверить. «Надо провести анализ того, что происходит по отраслям и по регионам, понимать, что реально, в реальной жизни там происходит. », - заявил глава государства.

Пенсионная реформа

Владимир Путин утвердил пенсионную реформу, подняв возраст выхода на пенсию до 60 лет для женщин и до 65 для мужчин. Постепенно увеличивать срок выхода на пенсию начнут с 1 января 2019 года.

На этой реформе государство заработает трижды. Во-первых, оно сэкономит средства Пенсионного фонда. Во-вторых, Пенсионный фонд получит дополнительные взносы с заработных плат. В-третьих, налоги на доходы физических лиц граждане будут платить дольше за счет отложенного выхода на пенсию.

Аналитическая служба компании «ФинЭкспертиза» провела исследование и посчитала, сколько региональные бюджеты смогут дополнительно получать от НДФЛ за годы проведения реформы. Получилось, что только за первый год реформы регионы соберут дополнительные 97 млрд руб . После завершения реформы - в 2034 году - доход региональных бюджетов вырастет на 675,4 млрд руб .

Впрочем, как заявил Владимир Путин, пенсионная реформа после смягчения не даст должного экономического эффекта.

Повышение НДС

С 1 января 2019 года налог на добавленную стоимость вырастет с 18 до 20%. Это позволит бюджету получать дополнительно 600 млрд руб. в год . В 2020 году государство заработает на повышении НДС 678 млрд руб., а в 2021 году - 728 млрд руб.

Налог для самозанятых

В ноябре Госдума приняла пакет законов о налоге на профессиональный доход для самозанятых граждан. С 2019 года в качестве эксперимента его введут в четырех регионах: Москве, Московской и Калужской областях и Татарстане. На новый режим перейдут только те, чей доход не превышает 2,4 млн руб. в год (200 тыс. руб. в месяц). У граждан не должно быть работодателя и наемных работников, но они будут вправе получать доход от используемого имущества. Для тех, кто работает с физическими лицами, налоговая ставка будет 4%, если вести дела с ИП или юрлицом, ставка вырастает до 6%. При этом платить 13-процентный НДФЛ не нужно, но и в пенсионный фонд с налога ничего не идет.

Разные службы и министерства РФ колеблются в оценке числа самозанятых от 12 до 25 млн человек. Эти люди не платят налогов c доходов, которые получают за «невидимую» работу. По оценкам экспертов, средний заработок самозанятых - 35 тыс. руб., из них 1400–2100 руб. ежемесячно вышедший из тени «предприниматель» будет отдавать государству. Если эксперимент удастся в четырех пилотных регионах, можно прикинуть выгоду: 25 миллионов самозанятых каждый год будут выплачивать около 17 тыс. руб. налогов (4% дохода умножаем на 12 месяцев). Казна получит минимум 425 млн руб. в год.

Налог для тунеядцев

Депутаты Госдумы разработали законопроект, в котором предлагается ввести «налог на тунеядство». Идея парламентариев заключается в том, чтобы безработные россияне платили за себя страховые взносы. В противном случае их будут штрафовать.

Сегодня в России официальной работы не имеют около 20 млн трудоспособных граждан, при этом они получают все социальные гарантии и претендуют на социальные пенсии по старости. Если заставить безработных платить взносы, считает один из авторов законопроекта, социальные фонды получат более 734 млрд руб.

Депутаты предлагают рассчитывать размер социальных выплат для неработающих граждан из минимального размера оплаты труда. Налог не будет распространяться на людей, которые получают пособие по безработице, соцпенсии и пенсии по старости, а также на инвалидов, несовершеннолетних и студентов.

Итого, если суммировать все способы сбора средств, которые уже ввели и хотят ввести, речь пойдет о дополнительных 1,4 трлн руб. в год.