В картотеке банка no 2 учитываются. Что подразумевают под картотекой расчетного счета

Находящиеся на контроле в банке, в котором открыт расчетный счет плательщика.

В картотеку расчетные документы помещаются, если:

• у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
• ожидается акцепт плательщика для исполнения;
• ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 « , ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).

Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

Предположим, поставщиком на предприятие выставляется , которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.

Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.

Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в , но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.

При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.

В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.

Организация также может отозвать еще не исполненное , отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.

Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.

На сегодняшний день, каждый из нас, несмотря на то личность это или предприятие, имеет тесную связь с различными банками или кредитными структурами. Такая тесная связь включает в себя не только наличие различных займов и кредитов, но и ежемесячную оплату коммунальных счетов, оплату приобретенных покупок и т.д.

В связи с огромным количеством различных предоставляемых услуг и в целях обеспечения собственной безопасности, каждый банк активно занимается контролем своей деятельности. Одним из способов контроля и учета расчетно-кассового обслуживания является грамотное ведение картотеки.

Расчетно-кассовое обслуживание или РКО представляет собой один из важнейших элементов банковского бизнеса, основной функцией которого является управление бизнес-процессами, связанными со всеми стадиями обслуживания клиентов.

Основными преимущества такого обслуживания можно назвать :

• Высокую скорость и точность проведения различных операций;
• Проведение многочисленных финансовых операций, в которых задействованы все банковские ресурсы;
• Консультации по вопросу порядка проведения расчетов по первому требованию;
• Конфиденциальность о проведении финансовых операций и сохранности средств.

В состав РКО включено большое количество услуг, которые банковское учреждение в равной мере готово предоставлять как отдельным гражданам, так и различным по масштабам предприятиям. В Российской Федерации расчетно-кассовое обслуживание является платной услугой. Ее стоимость рассчитывается на основе базового тарифа учреждения и стоимости дополнительных услуг.

Для привлечения наибольшего числа клиентов, в первые месяцы новичкам предоставляются различные льготные варианты обслуживания, после завершения которых, интерес клиентов сохраняется и они переходят к стандартным условиям сотрудничества.

Учитывая то, что формирование доходов банка, напрямую зависит от обслуживания юридических лиц, перечень услуг, предоставляемых юридическому лицу значительно меньше.

Как правило, в этот список включены следующие операции:

• Пополнение или снятие средств, а также бесперебойное передвижение денежных потоков клиента;
• Банковское обслуживание в режиме онлайн;
• Осуществление различных операций с валютой;
• Безналичный расчет.

Полный перечень предоставляемых банком услуг каждой из категорий клиентов, фиксируется в договоре установленного образца.

Достаточно тесную связь с РКО имеет банковская картотека, которая ведется на основании расчетных счетов банковских клиентов. Именно здесь фиксируются вся расчетная клиентская документация, которая по каким-то причинам, получила статус не исполненных, и находится под контролем самого банка.

Причины, по которым документы попадают в картотеку

Платежные документы любого клиента могут оказаться в банковской картотеке в связи с наступлением следующих ситуаций:

• При недостаточном количество собственных денежных средств для оплаты платежных поручений;
• При ожидании разрешения плательщика для оплаты определенного обязательства;
• При ожидании проведения платежа без разрешения.

Банковская картотека

В любом банке существует: картотека 1, картотека 2.

Данная классификация складывается на основании причин, способствующих не выполнению платежных обязательств.

Картотека №1 предназначена для документов, требующих разрешений.

Картотека №2 содержит документы, подлежащие немедленному исполнению, но невыполненные по причине недостатка денежных средств на расчетном счете клиента. В последствие, по мере финансирования клиентского счета документ выполняется. Выполнение может производиться полностью или частично, в зависимости от количества поступивших денег.

Законодательной базой для ведения банковских картотек являются следующие нормативно-правовые акты, принятые в Российской Федерации:

• Налоговый и Гражданский кодексы;
• ФЗ №229 и №161
• Положения ЦБР №383-П и №385-П
• Письмо Центрального банка №18-1-2-9/1706

Согласно правилам, при соблюдении основных требований, ведение картотеки может осуществляться на электронных и на бумажных носителях.

При ведении картотеки в электронном варианте, со стороны банка в обязательном порядке должны быть созданы следующие возможности:

• Дублирование информации с электронных носителей на бумажный. При этом обязательно должны указываться реквизиты, дата и время поступления того или иного платежа в очередь;
• Информирование о совершении платежа, отзыве, возврате или суммы акцепта каждого имеющегося в ней документа;
• Информирование об уполномоченных банковских работниках, занимающихся приемом и исполнением расчетных бумаг.

Нахождение платежных документов организации в картотеки, свидетельствует о ее неплатежеспособности и неустойчивом финансовом положении, а ее отсутствие значительно увеличивает возможность получения финансирования со стороны банка.

При открытой картотеке, создание новых документов исключено.

При наличии соответствующего желания, предприятие может отозвать неисполненное или частично исполненное поручение, отказавшись от размещения его в картотеку или отменить его, при нахождении его в картотеке.

Очередность списания средств

Согласно ст. 855 при недостаточном количестве финансов для удовлетворения всех требований соблюдается определенная очередность списания средств:

1. Платежные обязательства, связанные с возмещением физического и морального ущерба и взысканием алиментов;
2. Списание заработной платы на основании трудового договора и выходных пособий, а также вознаграждение за интеллектуальный труд;
3. Перечисления и выдача денежных средств по оплате труда по контракту, налоговые выплаты, сборы и страховые взносы в бюджет;
4. Платежные обязательства на оплату других требований;
5. Платежи в порядке очереди поступления.

Говоря простым языком, банковская картотека, есть не что иное, как долг. Во избежание создания долговой ямы самому себе и вступая в тесные отношения с любой банковской организацией, следует четко оценивать свои желания и платежеспособность.

Реализована возможность учета комиссий на счетах просроченной задолженности.

30 сентября 2016, Версия 16.5

Реализована возможность формирования извещений о постановке в картотеку /заявления об акцепте в формате OOXML.

03 июня 2016, Версия 16.3

Реализована возможность определения счета требований при постановке документов комиссий в картотеку по алгоритму банка.

12 февраля 2016, Версия 16.1

Реализована возможность формировать проверочную ведомость N 1 по картотеке 1 по сроку по подразделению.

02 октября 2015, Версия 15.5

24 октября 2013, Версия 13.10

Реализована возможность печати извещения о постановке в картотеку/заявления об акцепте в формате MS Word по алгоритму банка.

24 октября 2013, Версия 13.10

При формировании документов картотеки реализована возможность выбора варианта определения подразделения: по договору РКО, по подразделению пользователя.

18 июля 2013, Версия 13.7

Реализована поддержка требований пункта 4.4. Положения N 383-П от 19 июня 2012 г. в части исполнения распоряжения получателя средств, по которому получен частичный акцепт плательщика, при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика.

22 марта 2013, Версия 13.3

Для выполнения требований Положения от 19 июня 2012 г. N 383-П в печатной форме извещения о постановке в картотеку, вместо слова "картотека" используется слово "очередь".

25 января 2013, Версия 13.1

Реализована проверка соответствия даты отзыва и даты переноса документов картотеки установленному в банке количеству рабочих дней, в течение которых разрешена вставка документов.

19 октября 2012, Версия 12.19

Реализована возможность постановки платежных требований в картотеку к текущим счетам клиентов-физических лиц.

12 мая 2012, Версия 12.8

В соответствии с Положением N 2-П при оплате документов картотеки в платежном ордере срок платежа не заполняется.

06 апреля 2012, Версия 12.6

При выполнении оплаты документов картотеки по журналу распоряжений пользователем указывается уровень минимально допустимого остатка на расчетном счете. Документы будут оплачиваться до достижения уровня остатка на счете равного или выше указанного, а оставшиеся неоплаченные документы будут перенесены в картотеку 2.

23 марта 2012, Версия 12.5

В печатную форму отчета о документах картотеки добавлена шапка отчета.

03 февраля 2012, Версия 12.2

В соответствии с Положением 302-П реализована возможность ведения аналитического учета счетов картотеки (90901) по расчетным документам, ожидающим акцепта, в разрезе срока платежа и клиента. Это позволит в случае соответствующей учетной политики банка выполнять поиск и открытие счета картотеки с учетом клиента.

Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко. Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом. Картотека № 2 используется следующим образом.

Картотека в банке: что это?

Картотека расчетного счета – это инструмент кредитной организации, в котором хранятся не оплаченные финансовым учреждением платежные документы клиента.

Инфо

В настоящее время в соответствии с нововведениями в законодательстве страны данного понятия теперь не существует, вместо него используют «Очередь распоряжений».

Классификация видов данных картотек осуществляется исходя из того, что именно явилось причиной для появления неоплаченных платежных обязательств:

1. Документы, ждущие оплаты из-за недостатка денежных средств у клиента.
2. Очередь платежных обязательств, требующих разрешения на проведение перевода в соответствии с законодательством страны.

Картотека — что это? какую очередность ставят на банковскую картотеку?

Если владелец счета не имеет достаточной суммы, то законодательство предусматривает следующую очередность:

1. Выплата алиментов, а также пострадавшим от причинения вреда.
2. Перечисление заработной платы работникам.
3. Налоговые отчисления в бюджет страны.
4. Остальные денежные требования.
5. Согласно календарной очереди.

1. Когда судебное решение не может воздействовать на операции конкретным расчетным документам плательщика.

Картотека на расчетном счете: о чем говорит ее наличие и каких видов она бывает

Внимание

Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение, но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется.

В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку.
В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.
При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки.
Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.

В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.

Банковская картотека

Что касается первого варианта, то картотека на расчетном счете в данном случае должна составляться исходя из следующих требований:

1. Возможность получения сведений о специалистах финансового учреждения, занимающихся вопросами, связанными с очередью платежей клиентов.
2. Возможность предоставления данных обо всех отложенных обязательствах, представленных к оплате.

   В данном случае необходимо также обеспечивать владельцев денежных средств конкретными сведениями о проводимых транзакциях.

3. Возможность переносить всю информацию из картотек на бумагу, указывая при этом время поступления платежа в очередь и все реквизиты.

Что такое картотека 1 и 2?

Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика.
В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты.
В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.
Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение.
Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств.В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.
Картотека № 2 используется следующим образом.

Что подразумевают под картотекой расчетного счета

Для начала сотрудник финансового учреждения осуществляет регистрацию документов к оплате, а затем отражает денежные средства клиента на соответствующем внебалансовом счете.

После этого копия направляется на хранение в соответствии с внутренним порядком ведения подобной деятельности организации.

Затем плательщик получает для акцепта расчетную бумагу, а банк, в свою очередь, в случае положительного решения клиента, переводит необходимую сумму на оплату требуемой транзакции.

Банковская картотека – неисполненные расчетные документы, находящиеся на контроле в банке , в котором открыт расчетный счет плательщика.

В картотеку расчетные документы помещаются, если:

• у плательщика недостаточно денежных средств для их исполнения;
• ожидается акцепт плательщика для исполнения;
• ожидается проведение платежа без акцепта в установленных законодательством случаях.

Картотека в банке бывает двух видов: так называемая Картотека № 1 (внебалансовый счет банка № 90901 «Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты») и Картотека № 2 (внебалансовый счет № 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок»).

Картотека № 1 используется для расчетов, по которым требуется акцепт владельца счета либо разрешение на проведение операций в установленных законодательством РФ случаях.

Предположим, поставщиком на предприятие выставляется платежное требование, которое должно быть оплачено с акцептом плательщика. В этом случае в «Условие оплаты» получатель средств проставляет «С акцептом». Такое требование будет помещено в Картотеку № 1, а один экземпляр направлен владельцу расчетного счета для принятия оплаты. В настоящее время расчеты платежными требованиями ведутся редко.

Второй вариант использования Картотеки № 1 – помещение в нее документов, требующих разрешения на исполнение. Подобная необходимость возникает, например, в случае получения банком судебного решения или предписания других уполномоченных органов об аресте всего счета либо части находящихся на нем денежных средств. В такой ситуации в Картотеку № 1 попадают расчетные документы, не подлежащие оплате в период действия ограничения на распоряжения счетом.

Картотека № 2 используется следующим образом. Предположим, предприятие передает в банк платежное поручение , но в данный момент на расчетном счете у него недостаточно средств для его немедленного исполнения и банковский кредит не предоставляется. В таком случае банковский служащий проверяет правильность оформления платежного поручения и помещает его в картотеку. В дальнейшем исполнение платежного поручения происходит по мере поступления средств в соответствии с установленной законом очередностью платежей.

При этом следует иметь в виду, что новые платежные поручения не могут исполняться банком до закрытия картотеки. Т. е. следующее распоряжение на списание средств будет поставлено в очередь, прежде будут исполнены платежные поручения, уже находящиеся в картотеке.

В отличие от обычного платежного поручения, которое либо исполняется в полном объеме, либо не исполняется вообще, поручение в картотеке может быть оплачено частично.

Организация также может отозвать еще не исполненное платежное поручение, отказавшись от его постановки в картотеку. Она может отменить поручение, находящееся в картотеке. Кроме того, клиент в случае частичного исполнения поручения из картотеки может отозвать платеж на остаток суммы.

Наличие у предприятия картотеки свидетельствует о его неустойчивом финансовом положении. Ее отсутствие может устанавливаться банками как требование при обращении за получением кредитов.