Перестрахование. Страхование: теория и практика Перестраховщиком по договору страхования может являться

Размещено на сайте 14.09.2010

Вопрос о понятии страхового случая по договору перестрахования относится к числу ключевых проблем российского страхового права в части регулирования перестраховочных отношений. Данная статья является первой частью из трех, входящих в общее правовое исследование вопроса, основанное на анализе восьми вариантов страхового случая, встречающихся в договорах факультативного и облигаторного перестрахования.

На первый взгляд проблема понятия страхового случая была полностью решена еще в 2003 г., когда Президиум Высшего арбитражного суда РФ опубликовал Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования, являющийся приложением к информационному письму от 28.11.2003 № 75 (далее — Обзор № 75). В п. 22 этого документа указано, что, если договором не предусмотрено иное, страховым случаем по договору перестрахования является выплата страховщиком по основному договору страхования 1 страхового возмещения или страховой суммы (далее для удобства будем называть это официальным определением страхового случая).

Однако данное определение не только не сумело дать ответы на существующие в практике вопросы, но и способствовало появлению новых трудноразрешимых проблем.

Проблема понятия страхового случая по договору перестрахования имеет не только теоретический, но и практический интерес. С точки зрения теории определение страхового случая неразрывно связано с экономической и правовой природой перестрахования. В зависимости от того или иного понимания природы перестрахования принципиально меняется взгляд на сущность страхового случая. Кроме того, до настоящего времени не исследован вопрос о структуре страхового случая, об особенностях понятия страхового случая в факультативном и облигаторном, в пропорциональном и непропорциональном перестраховании.

В практическом плане данная проблема распадается на гражданско-правовые, технологические и налоговые составляющие.

Гражданско-правовые аспекты указанной проблемы касаются момента возникновения обязанности перестраховщика по осуществлению страховой выплаты и периода действия этой обязанности. Прежде всего, возникает вопрос о том, когда именно наступает обязанность принявшей риск стороны по осуществлению выплаты страхового возмещения — с момента наступления страхового случая по основному договору страхования или в иной, более поздний момент. Имеет ли право перестраховщик выплачивать страховое возмещение, если перестрахователь урегулировал страховой случай по основному договору страхования по истечении срока действия перестраховочного контракта? Каким образом может быть обусловлена такая обязанность перестраховщика, то есть какие именно оговорки надлежит применять для решения указанной проблемы? Сюда же следует отнести проблему корректного применения на практике оговорки о «кассовом убытке». На рынке перестраховочных услуг сложилось упрощенное и, по сути, неверное понимание данной оговорки — многие сотрудники страховых организаций полагают, что перестрахователь при наличии этого условия в тексте перестраховочного договора вправе требовать от перестраховщика выплаты страхового возмещения до того, как сам произвел страховую выплату по основному договору страхования. Однако подобная конструкция имеет право на существование лишь при определенном понимании и, что важно подчеркнуть, официальном закреплении такого понятия страхового случая в договоре перестрахования.

Технологические проблемы связаны с необходимостью отражения в перестраховочных документах особенностей российского законодательства и судебной практики в части определения понятия страхового случая, что, заметим, дело далеко не простое. А самое главное, эти экзерсисы не воспринимаются нашими зарубежными коллегами, поэтому российские страховые организации всегда стоят перед выбором — либо настаивать на формулировках в договорах, которые соответствуют российскому законодательству и судебной практике, под угрозой отказа иностранных перестраховщиков от совершения такой сделки, так как она не вписывается в традиционные для международного перестраховочного рынка договорные формы, либо идти на заключение договоров, формально не соответствующих российскому законодательству, но, тем не менее, обеспечивающих их перестраховочной защитой.

В свою очередь, налоговые аспекты этой проблемы также распадаются на две составляющих: во-первых, они затрагивают вопросы возможности отнесения на экономически обоснованные расходы сумм, выплаченных перестраховщиком в случаях, когда перестрахователь осуществил страховую выплату после окончания срока действия договора страхования и, соответственно, — договора перестрахования либо когда он еще не производил выплату по основному договору страхования, а также проблему формирования резерва заявленных неурегулированных убытков (РЗУ). Налоговые органы, в частности, периодически предъявляют претензии к перестраховщикам по поводу необоснованного формирования РЗУ с момента получения ими уведомления от перестрахователей о наступлении страхового случая по основному договору страхования. По мнению налоговиков, такой резерв перестраховщики могут создавать лишь после осуществления перестрахователем страховой выплаты по договору прямого страхования, которая и является страховым случаем по перестраховочному договору 2 .

Теории страхового случая по договору перестрахования

Необходимо констатировать, что в литературе по перестрахованию указанной теме практически не уделяется внимания, а если о понятии страхового случая и говорится, то в сугубо прикладном смысле. В юридической литературе этот вопрос также раскрыт достаточно поверхностно.

Отождествление страховых случаев в перестраховании и страховании

За рубежом под страховым случаем по договору перестрахования обычно понимается страховой случай по основному договору страхования. Об этом красноречиво свидетельствует то обстоятельство, что существующая на международном перестраховочном рынке специальная стандартная оговорка о страховом случае посвящена исключительно установлению временных границ длящихся событий, от которых осуществляется страхование.

Так, Р. Килн пишет: «Определение страхового случая. Словосочетание “наступление страхового случая” означает все отдельные убытки, возникающие из любого происшествия и напрямую вызванные им. Однако продолжительность и степень так называемого “возникновения страхового случая” будет ограничена до:

(a) 72 последующих часов в случае урагана, тайфуна, штормового ветра, ливневого шторма, сильного града и (или) торнадо;

(b) 72 последующих часов в случае землетрясения, подводного землетрясения, приливной волны и (или) вулканического извержения;

(c) 72 последующих часов и в пределах границы одного города или села в случае восстаний, общественных беспорядков и зло-умышленного причинения вреда;

(d) 72 последующих часов в случае любого “наступления страхового случая”, включающего отдельный убыток или убытки, произошедшие в результате любого риска, упомянутого в (a), (b) или (с) выше;

(e) 168 последующих часов для любого “возникновения страхового случая” любой природы, не включающего отдельный убыток или убытки, произошедшие в результате любого риска, упомянутого в (a), (b) или (с) выше, и никакой отдельный убыток из какого-либо страхового риска, возникший вне указанных периодов, не включается в указанное “наступление страхового случая”.

Компания может выбрать дату и время начала такого периода последующих часов, и, если период самого происшествия превосходит по продолжительности вышеуказанные периоды, Компания имеет право разделить происшествие на два или более “наступления страхового случая” при условии, что периоды не накладываются друг на друга и никакой период не начинается ранее даты и времени возникновения первого зарегистрированного отдельного убытка Компании по данному происшествию» 3 .

Затем он дополняет: «Несмотря на вышесказанное, в случае убытка или убытков, произошедших в результате обрушения, вызванного тяжестью снега, и ущерба, причиненного водой от разрыва труб и (или) таяния снега, Компания будет иметь возможность признать любое “наступление страхового случая” совокупностью всех отдельных рисков, возникших в период последующих 168 часов в пределах одного континента. Никакой период не может начаться ранее даты и времени возникновения первого зарегистрированного отдельного убытка для Компании в отношении “наступления страхового случая”, а также периоды двух или более “наступлений страхового случая” не могут накладываться друг на друга. Однако согласовано, что если Компания использует описанную возможность, то сумма, сверх которой распространяется данное соглашение, будет увеличена для “наступления страхового случая” или “наступления страховых случаев”, связанных с наибольшим показателем из? или % входящей премии Компании за период с ___ по___» 4 .

В таком же ключе со ссылкой на конкретные положения типовых договоров перестрахования одного из ведущих мировых перестраховщиков — Кельнского перестраховочного общества — раскрывает понятие страхового случая по договорам перестрахования и К. Пфайффер 5 .

В абзаце 1 параграфа 779 Германского торгового уложения перестрахование определено как страхование риска, принятого страховщиком. В судебных решениях английских судов перестрахование тоже раскрывается через повторное страхование страховщиком застрахованного им риска. Ю.М. Журавлев, имея в виду прецедентный характер английской судебной системы, пишет: «Классическое определение перестрахования в английском законодательстве было сделано в 1807 г., которое гласит, что перестрахование означает новое страхование, заключенное по новому полису по одному и тому же ранее застрахованному риску» 6 . Дж. Маккерди при рассмотрении дела Norwich Union Fair Insurance Society v. Colonial Mutual Fair Insurance Co. (1922 г.) указал: «Вещь, которую страхует перестрахователь, является вещью, застрахованной по оригинальному страхованию» 7 . Такая интерпретация правовой природы перестрахования означает, что страховой случай по договору основного страхования является страховым случаем по договору перестрахования.

Справедливости ради следует отметить, что нередко в законодательстве зарубежных стран под перестрахованием понимается страхование страховщиком риска исполнения своих обязательств по основному договору страхования, но при этом судебная практика отходит от буквально-формального толкования таких законоположений и фактически следует определениям страхового случая, которые даются в договорах перестрахования, в которых страховым случаем при перестраховании называется страховой случай по оригинальному договору страхования.

Чаще же в зарубежной литературе по перестрахованию анализируются различия между терминами «событие» и «случай» применительно к ситуациям, когда убытки возникли по целому ряду страховых полисов вследствие одного события 8 .

Некоторые авторы четко отождествляют страховые случаи по договору перестрахования и основному договору страхования. Так, Л.Н. Клоченко и П. Мюллер определяют договор перестрахования как соглашение, «по которому… перестрахователь обязуется передать, а перестраховщик принять… ответственность по тому или иному риску» 9 . Э.Ф. Рябинин полагал, что под перестрахованием надлежит понимать «последующее страхование страховщиком… всего или части принятого им риска у другого или других стра-ховщиков…» 10 . Совершенно очевидно, что подобное понимание природы перестрахования логически ведет к выводу о том, что страховой случай по договору прямого страхования означает и страховое событие по перестраховочному контракту. Заметим кстати, что к такому же выводу в результате анализа указанных взглядов пришел и Ю.Б. Фогельсон 11 .

В.П. Вербицкая считает, что «по поводу перестрахования страховым случаем является то же событие, что и по соответствующему договору (договорам) прямого страхования» 12 .

В.Ю. Абрамов пишет: «Если страховщик по основному договору страхования признал заявленное страхователем событие страховым случаем и принял решение о страховом возмещении, то перестраховщик, не удостоверяясь в правомерности решения перестрахователя, обязан также автоматически признать заявленное страхователем основного договора событие страховым случаем и выплатить перестрахователю страховое возмещение. Таким образом, получается, что страховым случаем для перестраховщика будет не факт выплаты перестрахователем страхового возмещения по основному договору страхования, а событие, которое наступило по этому договору. Другими словами, для перестрахователя и перестраховщика страховой случай, наступивший по основному договору страхования, будет являться страховым случаем и по договору перестрахования» 13 .

Если конечный вывод автора цитаты соответствует классической концепции правовой природы перестрахования как повторного страхования страховщиком застрахованного им риска, то аргументация носит более чем спорный характер. Никакой предопределенности в выплате страхового возмещения по договорам перестрахования, если выплата произведена перестрахователем по основному договору страхования, не существует. Это поверхностное и неверное по существу понимание принципа следования действиям и решениям страховщика, выражающее скорее желание страховых компаний, чем суть указанного правила 14 .

Страховой случай как страховая выплата по основному договору страхования

М.И. Брагинский пишет, что «единственно возможным надлежит признать именно то решение, при котором страховым случаем служит все же выплата соответствующей суммы страховщиком основного страхового договора» 15 .

Е.В. Протас указывает: «Страховым случаем по договору перестрахования является момент, когда произведена выплата по прямому договору» 16 . Если отбросить некорректность формулировки, поскольку страховой случай не может быть моментом (момент — это категория, относящаяся ко времени), то автор цитаты, несомненно, имеет в виду под страховым случаем по договору перестрахования именно страховую выплату по основному договору страхования.

Р.Ю. Точилин рассмотрел проблему определения страхового случая по договору перестрахования как с правовой, так и с экономической точек зрения. Отталкиваясь от данного в Обзоре № 75 определения страхового случая по договору перестрахования, он подчеркивает: «В то же время очевидно, что с экономической точки зрения возникновение у прямого страховщика обязанности по страховой выплате должно совпадать по времени с появлением у данного страховщика права требования к перестраховщику в соответствии с заключенным договором перестрахования. В противном случае в период между признанием прямым страховщиком страхового случая и соответственно возникновением обязательств перед страхователем, с одной стороны, и осуществлением страховой выплаты, а значит, появлением права требования к перестраховщику — с другой страховщик фактически несет на себе все бремя ответственности по страховому случаю» 17 .

Р.Ю. Точилин отмечает: «Согласно международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) договором перестрахования может быть признан только такой договор, по которому происходит передача значительной части технического риска страховщика. Здесь следует обратить внимание на договоры “ретроактивного” перестрахования или договоры перестрахования по уже произошедшим страховым случаям. В соответствии с МСФО (IFRS) 4 “Договоры страхования” некоторые договоры страхования охватывают события, которые уже наступили, но финансовое воздействие которых все еще носит неопределенный характер. Примером является договор перестрахования, защищающий прямого страховщика от неблагоприятного развития ситуации с претензиями, которые уже предъявлены держателями полисов. По такому договору переходит часть технического риска, заключающаяся в возможности превышения суммы перестраховочного возмещения над полученной перестраховщиком премией» 18 .

А.В. Скатина отмечает, что «позиция, согласно которой страховым случаем по договору перестрахования является факт выплаты страхового возмещения по основному договору страхования, не вполне согласуется с целью заключения договора перестрахования и не отражает природы складывающихся между сторонами данного договора отношений» 19 .

По ее мнению, страховой случай по договору перестрахования — «это риск возникновения обязанности страховщика произвести страховую выплату по основному договору страхования» 20 .

Теория многовариантного определения страхового случая

Ряд специалистов считают правильной многовариантность определения страхового случая по договору перестрахования.

Например, В.И. Лисин предлагает два варианта определения страхового случая по договорам перестрахования. «Третье существенное условие, — пишет он, — страховой случай. Под ним понимается выплата страхового возмещения по оригинальному договору или возникновение обязанности выплаты по оригинальному договору. Если это риск выплаты по оригинальному договору, следовательно, страховой случай для перестраховщика наступает, когда страховщик производит выплату… При второй версии трактовки страхового случая, когда “возникает обязанность выплаты по оригинальному договору”, перестраховщик следует судьбе страховщика и РЗУ формирует в момент страхового события, а не с момента его выплаты… Первый вариант симпатичнее налоговым органам. Второй позволяет формировать РЗУ, что способствует повышению платежеспособности страховщика и перестраховщика, и симпатичнее страховому надзору» 21 .

Т.М. Рассолова считает правомерными как вариант признания страховым случаем по договору перестрахования факта страховой выплаты перестрахователем по основному договору страхования, так и вариант возникновения обязанности произвести выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая по основному договору страхования 22 .

По мнению А.И. Худякова, по договорам перестрахования возможны самые разнообразные определения понятия страхового случая. «Необходимо отметить, — пишет он, — что сама ст. 967 ГК РФ установок по поводу того, что является страховым случаем при перестраховании, не содержит. Данная статья лишь говорит о том, что предметом страхования выступает “риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования”. Какое событие явится страховым случаем, стороны сами должны определить в договоре перестрахования. И в качестве этого события сторонами может быть предусмотрена как фактическая выплата перестрахователем страхового возмещения (страховой суммы) оригинальному страхователю, так и возникновение обязанности такой выплаты. Соответственно этому могут быть предусмотрены и различные способы расчетов участников этого страхового отношения. Так, возможен вариант, когда перестрахователь сперва выплачивает деньги страхователю в порядке исполнения перед ним своего обязательства по основному договору страхования, а затем получает деньги от своего перестраховщика. Здесь страховым случаем выступит факт уплаты денег страховщиком страхователю в порядке исполнения основного договора страхования. Возможен и другой вариант: сначала перестрахователь получит деньги от перестраховщика, а потом их передаст своему страхователю. Здесь страховым случаем выступит факт возникновения обязательства перестраховщика перед перестрахователем, который совпадает с моментом наступления страхового случая по основному договору страхования. Наконец, возможен и третий (и, заметим, не последний) вариант: перестраховщик выплачивает деньги напрямую страхователю по основному договору страхования, являющемуся в данной страховой конструкции застрахованным лицом и выгодоприобретателем одновременно, на основании представленных им документов о наступлении страхового случая по основному договору страхования. Здесь страховым случаем выступает факт поступления требования страхователя к перестраховщику о выплате страхового возмещения по договору перестрахования в связи с возникновением права на страховую выплату по основному договору страхования» 23 .

Мы полагаем, что приведенные суждения носят неполный, а в ряде случаев и поверхностный характер. Проблема требует значительно более обстоятельного рассмотрения.

Классификация определений понятия страхового случая по договору перестрахования

На наш взгляд, указанную проблему необходимо исследовать применительно к отдельным формам организации перестраховочной защиты. В настоящее время в факультативном перестраховании используются по крайней мере шесть вариантов определения страхового случая:

1) выплата страховщиком по основному договору страхования страхового возмещения или страховой суммы (официальное определение страхового случая);

2) возникновение у перестраховщика риска произвести выплату страхового возмещения;

3) страховой случай по основному договору страхования.

Как правило, такого текстового определения мы в договорах не встретим, но вывод о том, что именно этот вариант имеют в виду участники сделки, следует из целого ряда косвенных признаков.

Это, прежде всего, указание в договоре факультативного перестрахования на те же страховые риски, что и в основном договоре страхования, закрепление в договоре положения о том, что обязанность перестраховщика по выплате страхового возмещения наступает одновременно с возникновением такой обязанности у страховщика.

Здесь, правда, неизбежно возникает вопрос о том, достаточно ли этих положений для того, чтобы считать, что участники перестраховочной сделки предусмотрели иное определение страхового случая, чем осуществление страховщиком страховой выплаты по основному договору страхования. Ответ на данный вопрос не носит однозначного характера.

В отдельных договорах страхования прямо указывается, что страховым случаем для перестраховщика служит страховой случай по договору прямого страхования;

4) признание страховщиком факта наступления страхового случая по основному договору страхования и принятие на себя обязанности по осуществлению страховой выплаты;

5) определения, приведенные в пунктах 1-4, дополненные разного рода исключениями: по видам рисков, по территории;

6) по абсолютному большинству договоров непропорционального перестрахования на базе эксцедента убытка определения страхового случая обременены дополнительным элементом — оговоркой об окончательном нетто-убытке, которая вводит правило, что страховой случай имеет место при условии, что величину приоритета (собственного удержания перестрахователя) превышает именно окончательный нетто-убыток, который представляет собой достаточно сложную формулу учета не только величины убытка страхователя или выгодоприобретателя по основному договору страхования, но и всех дополнительных расходов и доходов страховщика в связи с урегулированием страхового случая 24 .

В договорах облигаторного перестрахования встречаются следующие варианты определения страховых случаев:

7) по договорам перестрахования на базе эксцедента убыточности страховым случаем является превышение фактической убыточности по всему портфелю страховых (перестраховочных) договоров или по портфелю конкретного вида таких договоров над согласованной сторонами договора перестрахования величиной убыточности за определенный интервал времени (как правило, за год);

8) по договорам облигаторного перестрахования также нередко используются приведенные выше определения. Помимо них, иногда применяется одно из приведенных в пунктах 1-6 определений страхового случая, отягощенное еще одним элементом — предъявление страхователем страховщику по основному договору страхования требования о страховой выплате должно быть осуществлено в период действия договора перестрахования. Такое определение используется в договорах, которые строятся на базе покрытия по календарному году, то есть когда перестраховщик обязуется осуществлять выплату страхового возмещения по всем случаям предъявления страхователем страховщику по основному договору страхования требования о страховой выплате в период действия договора перестрахования.

В следующих двух статьях мы проведем подробный анализ каждого из перечисленных вариантов определения страхового случая по договору перестрахования.

1 - Мы будем также применять устоявшиеся в перестраховочной практике и литературе по перестрахованию для обозначения основного договора страхования такие термины, как «оригинальный договор страхования», «прямой договор страхования», «договор прямого страхования».

2 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. О проблемах формирования резерва заявленных убытков по договорам перестрахования // Юридическая и правовая работа в страховании. 2007. № 1. С. 82-89.

3 - Kiln R. Reinsurance in practice. London, 1981. C. 162.

4 - Kiln R. Указ. соч. C. 169-170.

5 - См.: Пфайффер К. Введение в перестрахование / Пер. с нем. М., 2000. С. 141-142. См. об этом также: Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров. М., 1991. С. 180; Артамонов А. П. Практика непропорционального перестрахования. М., 2000. С. 38.

6 - Журавлев Ю.М. Указ. соч. С. 72.

7 - Цит. по кн.: Carter R.L. Reinsurance. London, 1995. P. 115.

8 - См., напр.: Гришин Г. Не все ладно в перестраховочном королевстве… Лондон, 2001. С. 49-55.

9 - Клоченко Л., Мюллер П. О договоре перестрахования // Страховое дело. 1996. № 1. С. 60.

10 - Рябинин Э.Ф. Правовая основа перестрахования // IN RE. 1997. № 5. С. 5.

11 - См.: Фогельсон Ю.Б. Сделки перестрахования по действующему законодательству // Хозяйство и право. 1997. № 7. С. 75.

12 - Вербицкая В.П. Некоторые теоретические аспекты перестрахования // Финансы. 1998. № 12. С. 36.

13 - Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. М., 2007. С. 112-113.

14 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. Принцип «следование судьбе страховщика»: правовой анализ // Финансы. 2001. № 9. С. 48-51; Судьба страховщика // Бизнес-адвокат. 2000. № 21. С. 10; Принцип следования решениям и действиям страховщика // Хозяйство и право. 2002. № 8. С. 53-63; Принцип «следование судьбе страховщика» // Российский страховой бюллетень. 2003. № 5. С. 4-10; Дедиков С.В., Клоченко Л.Н. Договоры имущественного страхования: гражданско-правовой аспект: Методическое пособие: В 2 т. Т. 1. Заключение, исполнение и прекращение договоров. Кн. 2. М., 2007. С. 211-243.

15 - Брагинский М.И. Договор страхования. М., 2000. С. 170.

16 - Протас Е.В. Страховое право: Учебник. М., 2006. С. 110.

17 - Точилин Р.Ю. Определение страхового случая по договору перестрахования // Финансовая газета. 2007. № 34. С. 13.

18 - Там же.

19 - Скатина А.В. Некоторые аспекты исполнения договоров перестрахования: теория и практика (http//www.kadis.ru/daily/? id=43131).

20 - Там же.

21 - Лисин В.И. Главный документ перестрахования // REMARK. 2008. № 4. С. 19-20.

22 - См.: Рассолова Т.М. Страховое право: Учеб. пособие для студентов вузов. М., 2008. С. 236.

23 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., 2004. С. 533.

24 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. Оговорка об окончательном нетто-убытке // Финансы. 2003. № 7. С. 43-48.

А.П. Артамонов, ОАО «Московское перестраховочное общество», генеральный директор
С.В. Дедиков, Общество страховых юристов, старший партнер, ОАО «Московское перестраховочное общество», советник

Перестрахование — система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) сграховщик принимает от страхователя весь риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) сграховшиком, после чего остальные страховщики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с условиями договора перестрахования.

Сострахование - система перераспределения риска между страховщиками, при которой весь риск сразу же перераспределяется межау несколькими страховщиками. При наступлении страхового случая каждый страховщик сразу же участвует в возмещении ущерба в соответствии с принятой на себя долей ответственности.

Перестрахователь - страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность но риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика.

Перестраховщик - страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.

Системы страховых отношений

Выделяют следующие системы страховых отношений: сострахование, перестрахование, .

Сострахование используется как метод распределения больших имущественных рисков посредством разделения риска между страховщиками. Таким образом, объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

На принципе сострахования основана деятельность страховых пулов — объединение страховщиков для совместного страхования определенных категорий рисков (авиационное страхование, экологическое страхование и т. д.). Страховщики совместно страхуют крупные риски, разделяя ответственность между собой.

Сострахование является одним из методов распределения больших имущественных рисков, но редко применяется при страховании ответственности. Способ реализации данного метода простой и подходит для большинства случаев. Хотя есть и проблемы. Во-первых, в случае больших убытков все состраховщики будут присылать отдельные чеки. Это может быть обременительным, если в состраховании участвует большое количество страховщиков. Во-вторых, посредник при размещении большого риска должен будет связаться с большим количеством различных состраховщиков, каждый из которых готов предоставить покрытие только на часть риска в соответствии со своей емкостью.

Перестрахование - неотъемлемый элемент . Перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций любого страхового общества.

Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дает следующее определение перестрахования: "перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)".

Перестрахование есть вторичное страхование ранее застрахованного риска с целью обеспечения платежеспособности страховщика. При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Перестрахование — весьма специфическая область страховых отношений. Это находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией (рис. 1). В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом , а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием . Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от цедента ), в свою очередь, часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Такая последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией . Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом , а страховое общество, принимающее данный риск, - ретроцессионарием .

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т. е. на комиссионные с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договора.

Таким образом, перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков,превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахования.

Объектом перестраховочных отношений цедента и цессионария являются имущественные интересы страхового общества. В основе перестрахования лежит договор,согласно которому одна сторона — цедент — передает другой стороне — перестраховщику (цессионарию), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется цедированием риска, или перестраховочной цессией.

1. первичное страхование;
2. перестрахование (цессия);
3. ретроцессия

Договор перестрахования соответствует принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму, или страховое возмещение, пропорционально доле участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в качестве цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестрахователем договоров страхования. В свою очередь страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными перестрахователем относительно передачи рисков. Страховщик не обязан ставить в известность страхователя о намерении передать в перестрахование взятые риски.

Различаются активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное — в его приеме.

Виды договоров перестрахования

Длительное развитие перестраховочных отношений сформировало ряд типов перестраховочных договоров. По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахователя подразделяются на:

• факультативные (необязательные);
• облигаторные (обязательные);
• факультативно-облигаторные.

Наиболее ранней формой договоров были договоры факультативного перестрахования . Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Его отличительная черта заключается в том, что как перестрахователю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательная сторона факультативного перестрахования — цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цессионарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика. Вместе с тем этот договор налагает на перестраховщика обязательство принять предложенные ему доли этих рисков. Такой вид договора наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика.

Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факультативного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречаются договора облигаторного перестрахования.

Факультативно-облигаторная (переходная) форма договора дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски.

Поэтому договоры "открытого покрытия" заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании обязательность предполагается для перестрахователя, а факультативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы:

• пропорциональное перестрахование;
• непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального перестрахования являются:

• квотный, или долевой;
• эксцедентный, или лимитный;
• квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этого, иногда используются модификации этих форм, которые применяют в зависимости от поставленных целей.

Квотный , или долевой, договор — наиболее простая форма пропорционального перестрахования. По условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая в зависимости от вида страхования может колебаться от 20 до 40% от брутто-премии, а также на определенное участие в возможной прибыли перестраховщика, полученной им по принятым в перестрахование риска, т. е. перестрахователь имеет право на тантьему.

Основной недостаток квотного договора заключается в необходимости перестраховывать в значительной доле небольшие и, следовательно, не представляющие серьезной опасности риски, которые при других обстоятельствах передающая компания могла бы держать на собственной ответственности, сохраняя большие суммы премии.

Определяющим фактором в перестраховании по эксцедентному договору является так называемое "собственное удержание", представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, космические объекты и т. п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя (эксцедент) составляет 100 тыс. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы передаются перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются все риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика.

И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестрахования — это отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахования являются более выгодными для перестрахователя, чем договоры квотного перестрахования. Преимущество выражается в том, что обеспечивается максимальное выравнивание страхового портфеля. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственной страховой ответственности).

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное перестрахование , в отличие от пропорционального, где главным является долевое распределение ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытки), базируется на разделении ответственности сторон по убытку.

При непропорциональном перестраховании платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса, но эта часть определяется в соответствии не с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение такого перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.

Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет предела ответственности страховщика (например, при личном страховании). Сущность его заключается в том, что перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение этого размера подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность.

Страховые услуги с каждым днем становятся все более популярными. Нагрузка на страховщиков растет все больше — именно поэтому проводятся реформы законодательства, позволяющие несколько облегчить финансовую ответственность. Одна из наиболее эффективных мер – использование договора перестрахования.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Что это такое

Такое явление, как перестрахование, представляет собой систему перераспределения рисков между несколькими страховыми компаниями.

Их можно условно разделить на две категории:

• прямой страховщик;
• другие участники договора перестрахования.

При возникновении страхового случая, оговоренного в договоре, первоначально всю финансовую нагрузку принимает на себя прямой страховщик.

Впоследствии она равномерно или иным образом распределяется между другими участниками договора рассматриваемого типа – прямому страховщику возмещается ущерб перестрахователями.

Для понимания сущности данного явления необходимо в обязательном порядке ознакомиться со следующими терминами, фигурирующими в договорах рассматриваемого типа:

• сострахование;
• перестрахователь;
• перестраховщик.

Сострахование – форма ответственности, при которой отсутствует прямой страховщик. При наступлении страхового случая финансовая нагрузка сразу же распределятся между всеми участниками договора рассматриваемого типа.

Перестрахователем называется СК, предающая другой компании часть или даже всю ответственность по возникшему риску.

Перестраховщик – компания, принимающая на себя ответственность от перестрахователя в результате возникновения оговоренного в договоре случая.

Развитие перестраховочных взаимоотношений между различными компаниями привело к возникновению нескольких видов типовых договоров.

Наиболее часто сегодня используются следующие разновидности:

• необязательные – факультативные;
• обязательные – облигаторные;
• факультативно – облигаторные.

Применение какой-либо разновидности договора зависит от конкретной ситуации и большого количества самых разных факторов.

Основные принципы

Все договора перестрахования составляются с учетом основных принципов, сформулированных самими страховщиками в процессе получения опыта работы с различными страховыми случаями. Они не закреплены на законодательном уровне, но большинство компаний их соблюдает.

К данным принципам, в первую очередь, следует отнести следующее:

• принцип возмездности;
• принцип доброй воли;
• принцип следования судьбе;
• принцип доверия.

Принцип возмездности подразумевает обязательную выплату перестраховщиком перестрахователю (цеденту) в полном соответствии с его долей участия, а также различными иными условиями договора рассматриваемого типа. Но данная выплата возможна только в случае, если перестрахователь полностью соблюдает все условия договора.

Под принципом доброй воли подразумевается обязанность перестрахователя (цедента) предоставлять перестраховщику всю информацию о возможном риске, переданном на страхование (цедированном).

Перестраховщик же в свою очередь принимает на себя всю ответственность по данному риску. Существует один важный нюанс – не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору.

Так как большинству страховщиков не выгодно работать с такими случаями. Вероятность финансовых потерь в этом случае достаточно велика. Наиболее актуальным является принцип следования судьбе.

Его суть заключается в том, что перестраховщик выполняет все свои обязательства полностью согласно действующему договору.

Но в случае нарушения цедентом своих обязанностей имеет право расторгнуть договор перестрахования в одностороннем порядке. Основанием для этого может служить грубая ошибка или иное действие, свершенное преднамеренно и ведущее к нарушению положений заключенного соглашения.

Принцип доверия в самом договоре не отражается. Он подразумевает под собой добросовестное ведение бизнеса и выполнение всех взятых на себя обязательств.

Что он предусматривает

В договоре страхования могут фигурировать самые разные риски. Также имеется большое количество иных нюансов. При использовании облигаторного перестрахования соглашение может быть заключено как на определенный период, так и на неограниченный срок.

В договоре такого типа предусматривается следующее:

• перестрахователь обязуется передать на перестрахование все оговоренные риски, присутствующие в тексте документа;
• перестраховщик, в свою очередь, обязан принять их (акцептировать).

Основным достоинством данного способа перестрахования является полностью автоматическая передача всех рисков на перестрахование. Именно поэтому все обязательства обычно выполняются с высокой гарантией.

Договора факультативного перестрахования фактически представляют собой единую сделку. При факультативном перестраховании предметом договора является какой-либо конкретный риск, либо группа таких рисков.

Очень важны следующие моменты:

• перестрахователь имеет право самостоятельно выбирать перестраховщика;
• перестраховщик самостоятельно решает – включать ли риск в договор перестрахования.

Договора перестрахования данного типа имеют свои достоинства и недостатки. К последним следует отнести:

• трудоемкость оформления (в тексте документа порой предусматривается очень большое количество самых разных рисков);
• условия можно выбрать индивидуально для любого, независимо от величины, объекта.

При заключении факультативно-облигаторного страхования всегда предусматривается возможность принимать решение о передаче риска самостоятельно.

То есть при необходимости можно не обращаться в страховую компанию за компенсацией при наступлении страхового случая.

Облигаторно-факультативным страхованием предусматривается возможность передачи риска прямым страховщиком для осуществления его перестрахования. Но при этом перестраховщик имеет право как принять данный риск на страхование, так и не принять его.

За что несет ответственность перестраховщик

Перестраховщик несет ответственность за риски, обозначенные в договоре, и выплачивает по ним денежные компенсации.

Но возможно это только в том случае, если перестраховщик решит обратиться в СК при возникновении страхового случая, а также, если это предусмотрено условиями заключенного соглашения между всеми сторонами договора.

В качестве рисков, по которым прямые страховщики и перестрахователи несут ответственность, может быть следующее:

• аварии на ядерных реакторах;
• чрезвычайные ситуации на атомных электростанциях;
• ущерб от террористических актов и всевозможных диверсионных действий;
• риски фармацевтические, сельскохозяйственные и иного характера.

Перечисленные выше риски на сегодняшний день являются самыми опасными, и возникновение их ведет к последствиям, для устранения которых порой требуются довольно серьезные финансовые затраты.

Именно поэтому ответственность за подобные ситуации цедент старается переложить на третье лицо – страховщика, перестраховщика.

Обязательства цедента в договоре перестрахования определены в размере страховой премии, обязательной к оплате. Помимо страховых рисков, перестраховщик несет ответственность за соблюдение всех своих обязанностей.

Если они по каким-то причинам не выполняются, то компания может понести довольно серьезные убытки – зачастую одним из условий договора рассматриваемого типа является выплата неустойки.

Что такое договор перестрахования на базе экцедента убытка

Особым типом договора рассматриваемого типа является соглашения на базе экцедента убытка. В качестве объекта перестрахования указывается убыток, величина которого существенно превышает приоритет.

Для перестраховщика в обязательном порядке указывается лимит, в пределах которого он несет ответственность.

При возникновении страхового случая компания обязана возместить все убытки, но строго в пределах обозначенного в тексте соглашения лимита.

Договор перестрахования на базе экцендента убытка может предусматривать:

• ущерб от одного риска;
• ущерб от группы различных рисков.

Причем при возникновении риска выплата по договору перестрахования осуществляется одновременно с выплатой по обычному договору страхования – если данные соглашения заключены одновременно.

Обычно при возникновении какого-либо страхового случая с последующей выплатой по нему лимит ответственности уменьшается на выплаченную сумму.

Случается, что весь лимит исчерпывается ещё до того, как окончится срок действия договора страхования. Во избежание возникновения подобного рода ситуации во многих типовых соглашениях предусматривается автоматическое восстановление ответственности.

Но для свершения подобного рода действия необходимо ещё раз осуществить выплату страховой премии в пользу перестраховщика.

Компрессия в договорах

В договорах перестрахования очень часто фигурирует такое понятие, как компрессия. Чаще всего оно присутствует в соглашениях, рассчитанных на эксцедентный тип убытка.

Под самими этим термином понимается факт увеличения денежного лимита по выплатам при возникновении определенных, ранее оговоренных, условиях.

К ним относятся:

• длительный срок страхования;
• отсутствие факта возникновения страховых рисков.

Зачастую многие страховые компании, занимающиеся перестрахованием, идут навстречу своим клиентам и увеличивают лимит ответственности, не взимая за это платы.

Основанием для этого обычно служит очень длительные период сотрудничества, в течение которого перестрахователь не нарушал свои обязанности. Компрессия может присутствовать в любых договорах, независимо от количества оговоренных в них рисках.

Вестник СПбГУ. Сер. 14. 2013. Вып. 1

И. С. Молчанова*

«РИСК ВЫПЛАТЫ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ

ИЛИ СТРАХОВОЙ СУММЫ» В ДОГОВОРАХ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

В юридической литературе на протяжении многих лет ведется дискуссия о том, является перестрахование по своей сущности тождественным страхованию или же отличным от него. Точки зрения, согласно которой перестрахование не может быть отнесено к договорам страхования, к примеру, придерживались такие известные ученые, как И. Степанов, В. К. Райхер.1 Противоположный взгляд на перестрахование сводится к рассмотрению перестрахования именно в качестве разновидности страхования. Подобный подход к рассмотрению перестрахования можно встретить, в частности, в работах Г. Ф. Шершеневича, В. И. Серебровского, Ю. М. Журавлева, М. И. Брагинского, А. К. Шихова.2

Перестрахование как узкопрофессиональная деятельность регулируется в основном выработанными в мировой практике обычаями делового оборота.3 В законодательстве Российской Федерации мало норм, непосредственно посвященных перестрахованию. В России правовое регулирование отношений по перестрахованию во многом сведено к регулированию договора страхования предпринимательского риска. Согласно п. 2 ст. 967 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) к договору перестрахования применяются правила, предусмотренные главой 48 ГК РФ, подлежащие применению в отношении страхования предпринимательского риска, если договором перестрахования не предусмотрено иное. В. Ю. Абрамов в работе «Страхование: теория и практика» соглашается с рассуждениями С. В. Дедикова о том, что действующее российское законодательство не в полной мере создает определенный правовой режим для реализации перестраховочных сделок, а также о том, что регулирование договоров перестрахования нормами страхового законодательства способствует разрушению перестраховочных договорных отношений.4 Несовершенство законодательного регулирования перестрахования приводит к неустойчивой правоприменительной практике в этой области отношений.

* Молчанова Ирина Сергеевна - соискатель, Санкт-Петербургский государственный университет.

© И. С. Молчанова, 2013

E-mail: [email protected]

1 Степанов И. Опыт теории страхового договора. Казань, 1878. С. 29; Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 146.

2 Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. 2. СПб., 1908. С. 389; Серебровский В. И. Страхование. М., 1927. С. 492; Журавлев Ю. М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров. М., 1991. С. 73; Брагинский М. И. Договор страхования. М., 2000. С. 168; Шихов А. К. Страховое право: Учеб. пособие. М., 2003. С. 49.

3 См., напр.: Комментарий к страховому законодательству (постатейный): Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Глава 48 «Страхование» Гражданского кодекса РФ / Абрамов В. Ю. М., 2008. С. 455; Фогельсон Ю. Б. Комментарий к страховому законодательству. М., 2002. С. 227.

4 Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. М., 2007. С. 101.

Осмысление правовых проблем, возникающих в области перестрахования, и отыскание способов их решения позволят выработать верный единообразный взгляд на такой правовой феномен, как перестрахование, что в свою очередь приведет к ясности и предсказуемости отношений в соответствующей правовой области.

Договор перестрахования имеет свою специфическую правовую природу. Представляется, что, пожалуй, главная особенность договора перестрахования кроется в риске, который перестраховывается по договору перестрахования. Предметом перестрахования выступает не риск страхователя, а особый риск страховщика, в том числе и риск неисполнения им обязательства по страховой выплате, вытекающей из основного договора. Специфику перестраховываемого риска можно проследить и из самих видов перестрахования. Так, например, по договору перестрахования эксцедента убыточности страховщиком защищаются по определенному виду страхования общие результаты страховых операций, если убытки по этим операциям превысят оговоренную в договоре перестрахования величину. Перестраховщик по договору перестрахования эксце-дента убыточности должен осуществить выплату, когда и если уровень убыточности по конкретному виду страхования превысит оговоренное значение. Нетрудно заметить, что в подобном примере нельзя поставить знак равенства между риском в отдельном договоре страхования и риском в договоре перестрахования. Следует согласиться с точкой зрения А. И. Худякова, что «объектом перестрахования выступает имущественный интерес перестрахователя, связанный с исполнением обязанности по страховой выплате по основному договору страхования, в котором данный перестрахователь выступает в качестве страховщика».5

Производство страховщиком страховой выплаты по основному договору страхования является нормальной обязанностью страховщика. Но, несмотря на то что в юридической науке встречается точка зрения, согласно которой неполная страховая выплата страховщика (перестрахователя в договоре страхования) не носит вероятностного характера и не обладает необходимыми признаками события как страхового случая и что такая невыплата обусловлена недостаточными финансовыми ресурсами страховщика-перестрахователя и заранее ему известна,6 более убедительным представляется мнение А. И. Худякова о том, что страховой случай при перестраховании все же не лишен признаков вероятности и случайности. «Этот случай настолько же случаен и вероятен, насколько случайно и вероятно то событие, которое выступает страховым случаем по основному договору страхования».7

В связи с использованием в ст. 967 ГК РФ и в п. 2 ст. 13 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»8 термина «риск» возникает вопрос о том, что считать наступлением страхового случая по договору перестрахования - факт страховой выплаты по основному договору или возникновение обязанности произвести страховую выплату при наступлении страхового случая по основному договору. Не дает однозначного ответа на поставленный вопрос и п. 1 ст. 13 указанного выше Закона, в соответствии с которым перестрахование защищает имущественные интересы

5 Худяков А. И. 1) Страховое право. СПб., 2004. С. 536; 2) Теория страхования. М., 2010. С. 338.

6 Шихов А. К. Страховое право: Учеб. пособие. С. 49-50.

7 Худяков А. И. Страховое право. С. 529-530; 2) Теория страхования. С. 334.

8 Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. от 18 июля 2011 г.) // Российская газета. 1993. 12 янв.

страховщика (перестрахователя), связанные с принятием последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

Более правильным представляется рассматривать в качестве страхового случая по договору перестрахования возникновение обязанности перестрахователя выплатить страховое возмещение по основному договору страхования.

На практике нередки случаи, когда страховое событие происходит в последние дни действия договора страхования и по каким-либо технологическим причинам (провести расследование, собрать необходимые документы, назначить экспертизу для определения размера ущерба) страховщик (перестрахователь) не может произвести страховую выплату до завершения договора страхования, а соответственно, и до завершения договора перестрахования. Если рассматривать в качестве страхового случая договора перестрахования реальную выплату перестрахователем страхового возмещения, то можно сделать вывод, что после прекращения договора перестрахования в связи с истечением его сроков перестраховщик освобождается от выплаты возмещения оригинальному страховщику по страховым случаям основного договора, происшедшим в период действия соответствующего договора, так как страховое возмещение страхователю в период действия договора перестрахователем (страховщиком) не было выплачено, т. е. в период действия договора перестрахования страховой случай по нему не произошел.

Большую часть в мире среди договоров перестрахования занимают договоры обли-гаторного перестрахования, когда перестрахователь обязан все соответствующие риски передавать в перестрахование перестраховщику, а последний обязан в автоматическом режиме их перестраховывать. По таким договорам перестрахования перестраховщиком страхового возмещения производятся, как правило, на основании бордеро-счетов и сальдированных счетов, выставленных перестрахователем.

За время развития страхового законодательства в Российской Федерации позиция судов на определение страхового случая в договоре перестрахования не была однозначной. В настоящее время судебная практика склонна, по общему правилу, рассматривать в качестве страхового случая реальную выплату перестрахователем страхового возмещения.

Так, например, Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в своем Постановлении от 21 августа 2001 г. № А56-1825/01,9 основываясь на соответствующих правовых нормах, признал, что страховым случаем по договору перестрахования является выплата страховщиком страхового возмещения вследствие наступления указанного в основном договоре страхового случая. По материалам дела перестраховщик ЗАО «Северо-Западная ПСК» обязалось предоставить ОАО «СК "Балтик"» перестраховочную защиту на случай, если суммарная величина выплат по основному договору превысит 130 000 рублей. Суд указал, что действие договора перестрахования заканчивается одновременно с основным договором. Выплаты по страховым полисам, произведенные ОАО «СК "Балтик"» за пределами действия договора, не могут порождать правовых последствий для перестраховщика. В период действия договора ОАО «СК "Балтик"» выплатило 113 600 руб., а значит, суммарная выплата страхового возмещения не превысила порога убыточности.

9 Постановление ФАС Северо-Западного округа от 21 августа 2001 г. № А56-1825/01 по делу А56-1825/01.

Кроме того, в п. 22 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28 ноября 2003 г. № 75 «Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования»10 страховым случаем по договору перестрахования также называется факт выплаты страховщиком страхового возмещения по основному договору страхования, если иное не предусмотрено договором перестрахования.

В указанном Информационном письме ВАС РФ подчеркивается, что страховым случаем по договору перестрахования является факт выплаты страховщиком страхового возмещения по основному договору страхования, если иное не предусмотрено договором перестрахования. Названный случай должен иметь место в период действия договора перестрахования. Таким образом, страховщик, правомерно выплативший страховое возмещение за пределами срока действия договора страхования, лишается возможности требовать возмещения от перестраховщика.

Противоположная точка зрения на проблему определения страхового случая в договоре перестрахования содержалась, например, в решении Международного коммерческого арбитражного суда при Торгово-промышленной палате Российской Федерации от 7 мая 2002 г. № 185/200111 по иску страховой компании (перестрахователя) о взыскании согласно заключенному договору факультативно-облигаторного перестрахования суммы страхового возмещения со страхового акционерного общества (перестраховщика). В материалах дела содержится информация о том, что в отзыве на иск и в ходе заседания суда представитель ответчика утверждал, что перестраховщик обязан компенсировать убытки, понесенные перестрахователем, но так как претензии страхователя оплачены истцом лишь 18 мая 2001 г., т. е. за пределами срока действия договора перестрахования, то в период действия договора истец не понес каких-либо убытков и, следовательно, у него отсутствовали основания для их компенсации. Суд нашел доводы представителя ответчика несостоятельными, поскольку договор сторон о взаимном перестраховании действовал до 31 июля 2000 г., страховые случаи имели место 8 февраля 2000 г. и 16 мая 2000 г., что подтверждается соответствующими коммерческими актами, т. е. в период действия вышеуказанного договора.

Понимание в качестве страхового случая в договорах перестрахования возникновения обязанности страховщика по основному договору страхования произвести страховую выплату также соответствует самой природе перестрахования: страховые компании прибегают к перестрахованию, как правило, тогда, когда по каким-либо причинам им затруднительно осуществлять свои обязанности по договорам страхования.

Благодаря перестрахованию страховщик в состоянии принимать на страхование большее количество рисков, чем без перестрахования. Перестрахование призвано дать возможность страховщикам увеличить объем ответственности по заключаемым договорам, а крупным страховым компаниям - к тому же освоить новые области страхования относительно безопасным путем.

Рассмотрение в качестве страхового случая договора перестрахования именно возникновения у страховщика по основному договору обязанности выплаты страхового возмещения позволяет сделать вывод о возможности осуществления страховой выплаты перестраховщиком непосредственно страхователю по основному договору.

Вестник ВАС РФ. 2004. № 1 (Обзор).

Подобное перечисление суммы страховой выплаты является выгодным как страховщику (перестрахователю), так и страхователю. Например, если перестраховщик перечислит деньги страховщику, а тот в свою очередь переведет эту сумму страхователю, то деньги поступят к последнему минимум с недельным опозданием. Более сложные проблемы возникают в валютных договорах страхования (это в основном договоры страхования экспортно-импортных грузов) или когда ответственность страховщика перед страхователем выражена в валютном эквиваленте. Как утверждает С. В. Деди-ков, в таких случаях «к проблеме задержки возмещения убытков прибавляется вполне реальная опасность, что страховщик сам понесет дополнительные убытки в связи с неблагоприятным изменением курса иностранной валюты за тот период, пока деньги будут находиться в пути».12

Возможность производить страховую выплату перестраховщиком непосредственно страхователю по основному договору облегчает деятельность страховщика (перестрахователя) на рынке страховых услуг, способствуя сокращению времени осуществления страховых выплат в полном размере, препятствуя возникновению указанных выше дополнительных убытков и позволяя страховщику произвести лишь оставшуюся часть страховой выплаты.

Рассмотрение в качестве страхового случая договора перестрахования возникновения обязанности произвести страховую выплату при наступлении страхового случая по основному договору и, соответственно, возможность осуществления страховой выплаты перестраховщиком непосредственно страхователю по основному договору не вступает в противоречие с правовыми нормами о перестраховании.

При перестраховании не страхуется риск ответственности за нарушение договора. «Заключая договор перестрахования, страховщик не рассчитывает на ситуацию нарушения основного договора... Исполнение основного договора с привлечением средств перестраховщика входит в конструкцию перестрахования».13 Кроме того, согласно п. 3 ст. 932 ГК РФ риск ответственности за нарушение договора всегда считается застрахованным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхователь должен нести соответствующую ответственность.

Как было отмечено выше, в Российской Федерации законодатель во многом свел правовое регулирование договора перестрахования к договору страхования предпринимательского риска. Но договор перестрахования имеет свою специфическую правовую природу, и его не следует рассматривать только как разновидность договора страхования. В соответствии с п. 2 ст. 967 ГК РФ можно сделать вывод, что на отношения перестрахования распространяются общие правила главы 48 ГК РФ и специальные правила, относящиеся к страхованию предпринимательского риска с оговоркой: если договором перестрахования не предусмотрено иное. Рассмотрим подробнее действие данной оговорки при использовании норм о страховании.

По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу. Договор страхования предпринимательского риска лица, не являющегося страхователем, ничтожен. Договор страхования предпринимательского риска в пользу лица, не являющегося страхователем, считается заключенным в пользу страхователя (ст. 933 ГК РФ).

12 Дедиков С. В. Комментарий судебно-арбитражной практики по спорам, вытекающим из договоров перестрахования // Финансы. 2000. № 9. С. 37.

13 Худяков А. И. Страховое право. С. 530.

Таким образом, в договоре страхования предпринимательского риска не может быть назначен ни выгодоприобретатель, ни застрахованное лицо. Однако при назначении в договоре выгодоприобретателя ничтожным является только данное условие договора. При назначении же в договоре застрахованного лица ничтожным является весь договор.

Встречаются судебные решения, в которых перестрахование рассматривается именно как договор страхования предпринимательского риска со всеми вытекающими последствиями. Так, в решении Арбитражного суда Челябинской области по иску ТОО «Промтовары-78» к СК «Копи-Аско» и СК «Южурал-Аско» содержится следующий вывод: по договору перестрахования с учетом ст. 933 ГК РФ может быть застрахован предпринимательский риск самого перестрахователя и только в его пользу, в связи с чем выплата перестраховщиком страхового возмещения непосредственно страхователю по оригинальному договору является прямым нарушением требований закона и означает исключение ответственности перестрахователя.14 Следствием такого рассуждения является признание договора недействительным по признаку ничтожности.

Учитывая, что в соответствии с п. 2 ст. 967 ГК РФ правила главы 48 ГК РФ, относящиеся к страхованию предпринимательского риска, в отношении договоров перестрахования носят диспозитивный характер и в договоре перестрахования могут быть установлены иные правила, следует сделать вывод, что порядок, при котором перестраховщик выплачивает страховое возмещение непосредственно страхователю, и может являться тем самым «иным».

Необходимо заметить, что обозначенный порядок выплаты страхового возмещения может иметь место только в том случае, если рассматривать в качестве страхового случая договора перестрахования не реальную выплату страхового возмещения страховщиком, а возникновение обязанности произвести такую выплату.

В практике перестрахования часто стороны соответствующего договора называют «цедентом» и «цессионарием», последовательные договоры перестрахования называют ретроцессией. Взгляд на перестрахование как на разновидность цессии можно встретить, к примеру, в трудах В. В. Шахова, А. К. Шихова.15 Такой взгляд не является верным. При перестраховании не происходит оборота никаких оборотоспособных объектов гражданских прав и никто ничего никому не передает. Здесь нет перемены лиц в обязательстве. Ответственность полностью сохраняется за страховщиком, и не происходит ее разделения. Разделение ответственности, долевая ответственность возможны только при множественности должников в одном обязательстве. Для страховых отношений это применимо только при состраховании.

В отношении договоров перестрахования нельзя вести разговор о множественности лиц в обязательстве. С юридической точки зрения при перестраховании имеют место два обязательства: перестраховочное обязательство и страховое обязательство, в каждом из которых участвуют один кредитор и один должник.

В случае осуществления страховой выплаты перестраховщиком непосредственно страхователю по основному договору, когда страховщик является должником в обязательстве страхования и кредитором по обязательству перестрахования, будет иметь место совпадение переадресовки и перепоручения исполнения.

14 Дедиков С. В. Комментарий судебно-арбитражной практики по спорам, вытекающим из договоров перестрахования. С. 37.

15 Шахов В. В. Страхование. М., 1997. С. 203; Шихов А. К. Страхование. М., 2001. С. 69.

Согласно п. 3 ст. 967 ГК РФ при перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору. Страхователю противостоит только один страховщик, «именуемый прямым или первым, страховщиком, который и отвечает перед страхователем в полном объеме обязательств по договору страхования».16

Следует отметить, что быть ответственным за выполнение обязательства и лично их исполнять - это не одно и то же. Ответственным за исполнение обязательства является лицо, к которому могут быть обращены соответствующие требования. В соответствии с п. 1 ст. 313 ГК РФ исполнение обязательства может быть возложено должником на третье лицо, если из закона, иных правовых актов, условий обязательства или его существа не вытекает обязанность должника исполнить обязательство лично. В подобной ситуации кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом. В нормативных правовых актах не содержится обязанности страховщика лично исполнять обязательство по выплате страхового возмещения (страховой суммы). Это позволяет сделать вывод о возможности осуществления страховой выплаты перестраховщиком непосредственно страхователю. В данной ситуации, когда страховщик является должником в обязательстве страхования и кредитором по обязательству перестрахования, скорее следует говорить о совпадении переадресовки и перепоручения исполнения.

Так, страховщик (должник) может возложить совершение действий по исполнению обязательства на перестраховщика (третье лицо). При этом третье лицо не становится стороной обязательства, а лишь выполняет фактические действия по отношению к страхователю (кредитору). Страховщик при этом, не выбывая из обязательства, отвечает перед страхователем за исполнение так, как если бы исполнение осуществлялось им лично. Страховщик, таким образом, отвечает перед страхователем за действия третьего лица. Третье лицо (перестраховщик) должно быть осведомлено об условиях и содержании обязательства, которое ему предстоит исполнить. Должник сообщает третьему лицу все условия заключенного обязательства. В соответствии же со ст. 967 и ст. 403 ГК РФ ответственным за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства третьим лицом (перестраховщиком), на которое было возложено исполнение, остается страховщик (перестрахователь).

Одновременно имеет место переадресовка исполнения, когда по прямому указанию кредитора (страховщика) должник (перестраховщик) имеет право произвести исполнение указанному кредитором лицу (страхователю). В соответствии со ст. 312 ГК, если иное не предусмотрено соглашением сторон и не вытекает из обычаев делового оборота или существа обязательства, должник вправе потребовать доказательств того, что исполнение принимается лицом, управомоченным кредитором на принятие исполнения. Должник (перестраховщик) несет риск последствий непредъявления такого требования.

Подводя итог вышеуказанному, необходимо заметить, что толкование норм ГК РФ и Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» позволяет судить о том, что законодатель признает особый характер отношений, складывающихся при перестраховании.

16 Сухов В. А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. М., 1995. С. 64.

Интерес перестрахователя отличен от интереса страхователя по основному договору страхования. В договоре перестрахования речь идет об имущественном интересе перестрахователя, связанном с исполнением его обязанности по страховой выплате по основному договору страхования.

В соответствии с п. 2 ст. 967 ГК РФ на отношения перестрахования распространяются общие правила главы 48 ГК РФ и специальные правила, относящиеся к страхованию предпринимательского риска с оговоркой: если договором перестрахования не предусмот рено иное.

В качестве страхового случая следует рассматривать возникновение обязанности перестрахователя выплатить страховое возмещение по основному договору. Подобное определение страхового случая в перестраховании и соответствующее понимание риска, перестраховываемого по договору перестрахования, позволяют говорить о правомерности осуществления страховой выплаты перестраховщиком непосредственно страхователю по основному договору.

Перестрахователю страхового возмещения. Так, страховщик

Обратился в арбитражный суд с иском к перестраховщику о

Выплате возмещения в соответствии с договором перестрахования.

По мнению истца, страховой случай по договору перестрахования

Возник в момент наступления страхового случая по основному

Договору страхования. Страховым случаем являлось повреждение

Имущества. Оно имело место в период действия основного договора

Страхования, сумма ущерба определена надлежащим образом и

Выплачена страхователю, в связи с чем у перестраховщика

Отсутствуют основания для отказа в выплате.

Перестраховщик ссылался на то, что выплата страхового

Возмещения по основному договору страхования произведена за

Пределами срока действия договора перестрахования и поэтому

Страховой случай по последнему договору не наступил.

Суд отказал в иске, правомерно руководствуясь следующим.

В силу п. 1 и 2 ст. 967 Гражданского кодекса РФ по договору

Перестрахования страховщик страхует риск выплаты страхового

Возмещения по договору страхования. Если договором

Перестрахования не предусмотрено иное, к этому договору

Применяются правила о договоре страхования

Предпринимательского риска. Следовательно, страховым случаем по

Договору перестрахования является факт выплаты страховщиком

Страхового возмещения по основному договору страхования, если

Иное не предусмотрено договором перестрахования. Названный

Случай должен иметь место в период действия договора

Перестрахования.

В рассматриваемом деле договор перестрахования был

Заключен таким образом, что срок его действия совпадал по времени

Со сроком действия договора страхования.

Страховой случай по договору страхования в виде повреждения

Имущества наступил до истечения срока действия указанных

Договоров. Однако страховой случай по договору перестрахования в

Виде выплаты страхового возмещения произошел по окончании срока

Действия договора перестрахования. Стороны не предусмотрели ни

Возможность продления срока действия договора перестрахования

Для подобных ситуаций, ни иной момент наступления страхового

Случая по договору перестрахования.

В связи с ним страховщик, правомерно выплативший

Страховое возмещение за пределами срока действия договора

Страхования, лишился возможности требовать возмещение от

Перестраховщика125.

В соответствии с п. 3 ст. 967 Гражданского кодекса РФ при

Перестраховании ответственным перед страхователем по основному

Договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой

Суммы остается страховщик по этому договору.

Кодекса РФ определяет существенные условия договора

Имущественного и личного страхования.

Существенными условиями договора имущественного

страхования являются условия:

Об определенном имуществе либо ином имущественном интересе,

Являющемся объектом страхования;

О характере события, на случай наступления которого

Осуществляется страхование (страхового случая);

О размере страховой суммы;

О сроке действия договора.

П. 22 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от

Ноября 2003 г. № 75.

Существенными условиями договора личного страхования

являются условия:

О застрахованном лице;

О характере события, на случай наступления которого в жизни

Застрахованного лица осуществляется страхование (страхового

Случая);

О размере страховой суммы;

О сроке действия договора.

Страховой случай, страховая сумма и срок действия договора

Являются существенными условиями как для договора имущественного

Страхования, так и договора личного страхования.

Страховой случай – это совершившееся событие,