Центральный банк рф структура и основные полномочия. Организационная структура банка россии

Монопольное право на денежную эмиссию, обеспечение устойчивости российского рубля, лицензирование банков и их закрытие - все это только малая часть важнейших функций, возложенных на Центральный банк Российской Федерации (называемый также Центробанк или Банк России). Что это за регулятор банковской системы, ставший с 2013 года и мегарегулятором всего финансового сектора — какова его структура и чем может быть полезен Банк России не только экономике страны, но и отдельным гражданам? Будем разбираться ниже.

Цели и функции Банка России

Центральный банк РФ - главный денежно-кредитный регулятор России, совместно с федеральным правительством разрабатывающий и осуществляющий денежно-кредитную политику государства, а также сосредотачивающий в одном гос. органе надзорные, карательные и регулирующие функции в отношении банковского и в целом финансового сектора национальной экономики.

Регулирующий в настоящее время деятельность Банка России закон 86-ФЗ от 10 июля 2002 года ставит перед ним следующие цели:

Важно: в законе указано, что получение прибыли в цели Банка России не входит. Тем не менее ЦБ РФ способен извлекать прибыль — возможны операции Банка России со следующими контрагентами:

• российскими и зарубежными кредитными организациями;

• центробанками других государств;

• Правительством РФ;

• органами федеральной власти и местного самоуправления, организациями и фондами с гос. участием, предоставляя банковские услуги гос. структурам
  

Частных лиц и коммерческие организации ЦБ не обслуживает. При этом в 2010-2015 годах 75% прибыли Центробанка перечислялось в федеральный бюджет, в 2015-м - помимо того 15% Внешэкономбанку, с 2016 года - 90% в федеральную казну. Функции Банка России - длинный перечень, назовем основные:

• разрабатывает и проводит совместно с российским правительством государственную денежно-кредитную политику, политику стабильного функционирования и развития финансового рынка страны;

• организует денежное обращение, эмитирует (выпускает) наличные деньги;

• управляет собственными золотовалютными резервами;

• организует систему гос. поддержки и рефинансирования кредитных организаций;

• осуществляет надзор за деятельностью банковских, микрофинансовых и страховых организаций, кредитных потребительских (включая сельскохозяйственные) и жилищных накопительных кооперативов, ломбардов, брокерских компаний, пенсионных фондов;

• устанавливает правила проведения расчетов и банковских операций, а также порядок бухгалтерского учета в РФ;

• занимается валютным регулированием, определяет и публикует официальные валютные курсы.

Изменения в федеральном законодательстве, принятые в 2017 году, расширили права Банка России, позволив регулятору также проводить санацию банков без участия Агентства по страхованию вкладов. ЦБ получил право вливания в санируемые фин. организации средств из Фонда консолидации банковского сектора, а также право назначения в состав временной администрации специалистов Управляющей компании ФКБС.

Регулятор не только лицензирует, санирует и лишает лицензий кредитные организации. Официальный сайт Банка России содержит , которым предоставлено право оказывать финансово-кредитные услуги, в том числе онлайн.

Составляет Банк России и список надежных банков, к которым относят , поскольку их регулятор не закрывает даже при огромной недостаточности капитала. В этом случае проводится санация. При этом рейтингов кредитных организаций ЦБ РФ не формирует, их составляют независимые эксперты на основе данных с его сайта.

История Центробанка РФ и его особый статус

Первая гос. структура, выполнявшая функции центробанка, возникла в России в 1860 году, получив наименование Государственный банк Российской империи. Он был важнейшим инструментом реализации экономической политики правительства в финансовой сфере, кредитовавшим промышленность и торговлю, а также руководившим банковскими операциями, которые производились примерно в 800 казначействах.

Новейшая история Банка России началась с его учреждения 13 июля 1990 года под наименованием Государственный банк РСФСР. После распада Советского Союза и упразднения Госбанка СССР Центральный банк РСФСР (Банк России) принял все его активы, пассивы и имущество на территории РФ, а вскоре получил и нынешнее название. В начале 1990-х годов ЦБ РФ организовал создание в стране сети первых коммерческих банков. В собственности Банка России также оказались пакеты акций «совзагранбанков», превратившихся в «росзагранбанки», которые в течение 2000-2005 гг. были выкуплены у регулятора банком ВТБ.

Финансовым мегарегулятором российский Центробанк стал 1 сентября 2013 года, после упразднения и интеграции в структуру Банка России Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) и ряда других надзорных органов.

В нынешнее время ЦБ РФ - не государственный банк России. Согласно ст. 75 Основного закона и положениям вышеупомянутого закона 86-ФЗ регулятор выполняет свои функции независимо от федеральных и других органов власти. Государство и Центробанк не отвечают по обязательствам каждой из сторон.

Регулятор с приставкой «мега-» обладает довольно сложной и громоздкой структурой, включающей:

• центральный аппарат с 27 департаментами и управлениями;

• главные управления в столицах федеральных округов и подчиненные им отделения в субъектах федерации;

• Российское объединение инкассации;

• расчетно-кассовые центры;

• подразделения безопасности;

• другие организации и подразделения

С марта 2017 года действует также первое зарубежное представительство Банка России, открывшееся в Китайской Народной Республике.

Количество работников ЦБ РФ, превышающее 50 тысяч, критикам регулятора представляется чрезмерным — особенно если сравнивать с Федеральным резервом США, где трудится менее 20 тыс. лиц. Однако в декабре 2017 года Банк России объявил конкурс по поиску поставщика услуг аутплейсмента в связи с постепенным высвобождением в течение ближайших трех лет более 5 тысяч сотрудников, включая руководителей региональных отделений (аутплейсментом называется помощь уволенным специалистам в трудоустройстве). Упрощенная структура Банка России:

Денежно-кредитная политика ЦБ

Методы денежно-кредитной политики Банка России, равно как и инструменты, которые вправе применять регулятор, выписаны в упомянутом 86-ом законе:

В ноябре 2014 года регулятор принял довольно неожиданное решение перейти от фиксированного курса российской валюты к менее предсказуемому плавающему. Это означало отказ от валютных интервенций — и уже через месяц рубль пережил крупнейшую с 1998 года . Правда, в последующие месяцы курс стабилизировался, а в 2016 году рубль и вовсе пережил самое сильное годовое укрепление к доллару (около 16%) за всю рыночную историю. И пусть такое укрепление было вызвано предыдущим очень сильным падением, многие не ожидали от рубля и этого. Тем более, что в уходящем 2017 году были зафиксированы исторические минимумы инфляции — официальная оценка на декабрь 2017 составляет всего 2.5% годовых, что примерно равно инфляции в США.

Важнейшим показателем денежной политики является не только международный курс национальной валюты, но и значение ключевой (процентной) ставки. Ключевая ставка фактически представляет процент, под который центробанк любой страны кредитует банки-резиденты. Чем ниже базовая ставка, тем ниже проценты по займам физическим и юридическим лицам в кредитных организациях, дешевле ипотечные кредиты. Однако снижение процентных ставок по всем видам кредитов приводит и к снижению доходности депозитных вкладов.

15 декабря Банком России ключевая ставка снижена уже шестой раз в течение 2017 года. В начале периода после падения рубля в декабре 2014 года она была резко повышена с 10% до 17% годовых, но теперь уменьшилась до 7,75%. Регулятор допускает дальнейшее снижение и в первой половине 2018-го. Поставленные цели: 4% годовой инфляции при уровне ставки около 6.75%.

Банк России как мегарегулятор

Полномочия мегарегулятора - единого гос. органа, в котором сосредоточены функции надзора и регулирования за всеми организациями и предприятиями финансового сектора страны - Центробанк РФ обрел с принятием 23 июля 2013 года и вступлением в силу закона №251-ФЗ, внесшего изменения в более 40 правовых актов.

Функции ФСФР 1 сентября 2013 перешли к Службе Банка России по финансовым рынкам, руководителем которой стал первый зам. председателя ЦБ Сергей Швецов.

Институт мегарегулятора впервые возник в 1998 году в Великобритании под названием Financial Supervision Authority (Агентство финансового надзора). В настоящее время мегарегуляторы надзирают за всеми участниками финансового сектора в 161 стране, в их число входят Германия, Швейцария, Канада, Саудовская Аравия.

Так что идея видимо пришла оттуда. Как высказывалась председатель Банка России Эльвира Набиуллина, регулирование финансовых институтов по состоянию на сентябрь 2013-го уступало регулированию банковской системы и требовало разработки новых инструментов влияния. Высказывание, требующее конкретизации — скажем, число банкротств фондовых брокеров с 2000 года было в десятки раз меньше числа банкротств банков, а злоупотребления с паевыми фондами никак не сравнить с манипуляцией депозитами и забалансовыми вкладами. О причинах я писал . В новой роли мегарегулятора Банк России должен был контролировать финансовые организации на трех уровнях - акционеров, вознаграждений сотрудникам и рисков, обретя право устранять акционеров из состава совладельцев, корректировать нормативы ЦБ РФ для ненадежных банков и пересматривать неадекватно высокое вознаграждение банкиров.

Однако на практике получилось плохо. Предыдущие годы были спокойными для банковской сферы — за исключением короткого отрезка мирового кризиса цена на нефть держалась на очень высоком уровне, что позволяло российским банкам спокойно рассчитываться по международным обязательствам. Так что возникло ложное ощущение, что так будет «всегда». Тем не менее в 2014 последовали международные санкции, которые лишили часть банков возможности кредитоваться за рубежом — а после девальвации рубля в конце того же года долговая валютная нагрузка на банки резко возросла. Пошла вниз и цена на нефть — все это привело к резкому увеличению числа банкротств банков в 2014-16 годы:

В 2016 году это число и вовсе впервые перевалило за сотню. Очевидно, что мегарегулятор оказался крайне неэффективен в осуществлении глобального надзора, не успевая вовремя реагировать на грубейшие нарушения и противозаконные действия менеджмента банков — а в ряде случаев наоборот отзывал лицензии у кредитных организаций за мелкие нарушения. Примером можно назвать временный отзыв лицензии у компании (единственная компания, представляющая российские биржевые фонды ETF), о чем я писал . Причиной оказалась то ли неправильная форма отчетности, то ли ошибка в ней — а в результате едва не была запрещена деятельность компании, которая предлагает инвесторам минимальные комиссии на индексные фонды внутри Московской биржи.

При этом наиболее громкие события в банковской сфере случились в уходящем 2017 году, когда Центробанк был вынужден сразу два банка из ТОП-10 — банк Открытие и Промсвязьбанк. Еще одним крупнейшим банком, лишь немного недотянувшим до ТОП-10 и подлежащим санации, стал Бинбанк. Причем на санацию только Открытия уйдет не менее 1 трлн. рублей — хотя обладатели стандартных депозитов не пострадали, держатели банка лишились 1 млрд. долларов.

Более лояльные к власти эксперты утверждали, что в условиях западных санкций Банк России добился существенного уменьшения оттока капитала из страны - более чем на $100 млрд в год по результатам 2014-2015 гг. Они писали, что регулятор закрывал организации, занимавшиеся сомнительными операциями, а параллельно правоохранительные органы выявляли и пресекали преступления в сфере экономики, причиняющие ущерб государству. Примеры есть: были взяты под стражу либо арестованы заочно глава Банка Москвы Андрей Бородин, руководитель Мастер-банка Борис Булочник, топ-менеджер ВЭБа Ильгиз Валитов, а счета и имущество бежавших за рубеж благодаря властям зарубежных стран были заморожены. Но вряд ли для кого-то секрет избирательное отношение власти к тем, к кому следует применять закон, а к кому нет.

Выводы

Оценивая последние годы деятельности Центробанка можно сказать, что на текущий момент он справился с задачей понижения инфляции, но фактически потерпел крах в сфере банковского контроля — с того момента, как сделался мегарегулятором. Санация сразу двух крупнейших банков из первой десятки с разницей в три месяца — если это не кризис управления с одной стороны и контроля с другой, то что тогда называть кризисом? А ведь на очереди могут быть пенсионные фонды. На падение рубля в декабре 2014 и роли Центробанка в этом можно смотреть по-разному — но думается, что можно было лишь растянуть ослабление рубля во времени, сделав не таким резким, чем каким-то образом полностью избежать девальвации. Время покажет, сумеет ли регулятор учесть свои прошлые ошибки и улучшить надзорную деятельность.

Структура - это форма внутренней организации (устройства) элементов какого-либо органа. Структура ЦБ РФ - это единая централизованная система подразделений главного банка страны с вертикальной структурой управления, состоящая из определенной совокупности взаимосвязанных элементов, обусловленных целями, задачами и компетенцией ЦБ РФ.

В структуру ЦБ РФ входят:

Центральный аппарат;

Территориальные учреждения;

Расчетно-кассовые центры;

Вычислительные центры;

Полевые учреждения;

Учебные заведения;

Другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности ЦБ РФ.

Органами управления ЦБ РФ являются:

Национальный банковский совет;

Председатель ЦБ РФ;

Совет директоров ЦБ РФ.

Национальный банковский совет - коллегиальный орган управления ЦБ РФ численностью 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации (из числа членов Совета Фе- дерации), трое - Г осударственной Думой (из числа депутатов Г о- сударственной Думы), трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель ЦБ РФ.

Отзываются они органом государственной власти, направившим их в состав Совета. Члены Национального банковского совета, за исключением Председателя ЦБ РФ, не работают в ЦБ РФ на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность.

Председатель Национального банковского совета избирается членами Совета из их числа простым большинством голосов. В таком же порядке избирается заместитель Председателя.

Национальный банковский совет заседает не реже одного раза в квартал. Заседания назначаются Председателем (его заместителем), а также по требованию Председателя ЦБ РФ или не менее трех членов Национального банковского совета.

Решения Национального банковского совета принимаются большинством голосов от числа присутствующих при кворуме семь человек. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании является решающим.

Национальный банковский совет:

1) рассматривает годовой отчет ЦБ РФ;

2) утверждает (на основе предложений Совета директоров) на очередной год:

Общий объем расходов на содержание служащих ЦБ РФ;

Общий объем расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;

Общий объем капитальных вложений;

Общий объем прочих административно-хозяйственных расходов;

3) утверждает (при необходимости) на основе предложений Совета директоров дополнительные расходы на содержание служащих ЦБ РФ, дополнительные расходы на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, дополнительные капитальные вложения, а также утверждение прочие дополнительные административно-хозяйственные расходы;

4) рассматривает вопросы совершенствования банковской

системы РФ;

5) рассматривает проект основных направлений единой Государственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) решает вопросы, связанные с участием ЦБ РФ в капиталах кредитных организаций;

7) назначает главного аудитора ЦБ РФ и заслушивает его доклады;

8) ежеквартально рассматривает информацию Совета директоров по основным вопросам деятельности ЦБ РФ:

Реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

Банковского регулирования и банковского надзора;

Реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;

Организации системы расчетов в Российской Федерации;

Исполнения сметы расходов ЦБ РФ;

Подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) определяет аудиторскую организацию - аудитора годовой финансовой отчетности ЦБ РФ;

10) вносит в Государственную Думу предложения о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности ЦБ РФ, его структурных подразделений и учреждений;

11) по предложению Совета директоров утверждает:

Правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;

Порядок формирования провизии ЦБ РФ и порядок распределения прибыли, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;

Отчет о расходах на содержание, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие административнохозяйственные нужды.

Председатель ЦБ РФ назначается на должность Государственной Думой сроком на четыре года большинством голосов общего числа депутатов по представлению Президента РФ.

Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя ЦБ РФ более трех сроков подряд.

Председатель ЦБ РФ может быть освобожден от должности, но только в следующих случаях:

Истечения срока полномочий;

Невозможности исполнять служебные обязанности, что должно быть подтверждено заключением государственной медицинской комиссии;

Подачи личного заявления об отставке;

Совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

Нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью ЦБ РФ.

Особенностями правового статуса Председателя ЦБ РФ является то, что он:

1) действует от имени ЦБ РФ и представляет его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учреждениями и организациями;

2) председательствует на заседаниях Совета директоров, в случае равенства голосов его голос является решающим;

3) подписывает нормативные акты ЦБ РФ, решения Совета директоров, протоколы его заседаний, соглашения, заключаемые ЦБ РФ;

4) назначает на должность и освобождает от должности заместителей Председателя ЦБ РФ, распределяет между ними обязанности;

5) вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;

6) подписывает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми служащими и организациями ЦБ РФ;

7) несет полную ответственность за деятельность ЦБ РФ;

8) обеспечивает реализацию функций ЦБ РФ и принимает решения по всем вопросам, отнесенным федеральными законами к ведению ЦБ РФ (за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров).

Главный коллегиальный орган непосредственного управления ЦБ РФ - Совет директоров. В него входят Председатель ЦБ

РФ и 12 членов Совета директоров, работающих на постоянной основе.

Члены Совета директоров назначаются на должность Г осу- дарственной Думой сроком на четыре года по представлению Председателя ЦБ РФ, согласованному с Президентом РФ.

Члены Совета директоров освобождаются от должности:

Председателем ЦБ РФ - по истечении срока полномочий,

Г осударственной Думой по представлению Председателем ЦБ РФ - до истечения срока полномочий.

Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц. Заседания назначаются Председателем ЦБ РФ (его заместителем) или по требованию не менее трех членов Совета директоров. Заседания ведет Председатель ЦБ РФ, а в случае его отсутствия - лицо, его замещающее, из числа членов Совета директоров. Для участия в заседаниях могут приглашаться руководители территориальных учреждений ЦБ РФ. Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает проект основных направлений единой государственной денежнокредитной политики и основные направления; представляет эти документы в Национальный банковский совет, а также Президенту РФ, в Правительство РФ и Г осударственную Думу;

2) обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

3) утверждает годовую финансовую отчетность ЦБ РФ, рассматривает аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности и заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ РФ, представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский совет и Г осударственную Думу;

4) утверждает отчет о деятельности ЦБ РФ, готовит анализ состояния экономики РФ и представляет указанные материалы в составе годового отчета ЦБ РФ в Национальный банковский совет и Г осударственную Думу;

5) рассматривает и представляет в Национальный банковский совет на утверждение (с расчетами и обоснованиями не позднее 1 декабря предшествующего года) общий объем:

Расходов на содержание служащих ЦБ РФ;

Расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ;

Капитальных вложений ЦБ РФ;

Прочих административно-хозяйственных расходов ЦБ РФ;

6) рассматривает (при необходимости) и представляет в Национальный банковский совет предложения по дополнительным расходам с расчетами и обоснованиями;

7) утверждает смету расходов (смету дополнительных расходов) ЦБ РФ, исходя из утвержденных Национальным банковским советом общих объемов расходов ЦБ РФ, не позднее 31 декабря предшествующего года;

8) устанавливает формы и размеры оплаты труда Председателя ЦБ РФ, членов Совета директоров, заместителей Председателя и других служащих ЦБ РФ;

9) принимает решения:

О создании (реорганизации и ликвидации) организаций ЦБ

Об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

О величине резервных требований;

Об изменении процентных ставок ЦБ РФ;

Определении лимитов операций на открытом рынке;

Участии в международных организациях;

Участии (членстве) ЦБ РФ в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его учреждений, организаций и служащих;

О купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности ЦБ РФ и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки);

Применении прямых количественных ограничений;

Выпуске банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;

Порядке формирования резервов кредитными организациями;

10) вносит в Г осударственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала ЦБ РФ;

11) утверждает порядок работы Совета директоров;

12) представляет в Национальный банковский совет для назначения кандидатуру главного аудитора ЦБ РФ;

13) утверждает структуру ЦБ РФ, положения о структурных подразделениях и учреждениях ЦБ РФ, уставы организаций ЦБ РФ, порядок назначения руководителей структурных подразделений и организаций ЦБ РФ;

14) в соответствии с федеральными законами определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

15) утверждает перечень должностей служащих ЦБ РФ;

16) устанавливает правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ, за исключением ЦБ РФ;

17) готовит и представляет в Национальный банковский совет на утверждение:

Предложения по правилам бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;

Предложения по порядку формирования провизии ЦБ РФ и порядку распределения прибыли ЦБ РФ, остающейся в распоряжении ЦБ РФ;

Отчет о расходах ЦБ РФ на содержание служащих ЦБ РФ, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих ЦБ РФ, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Вестник Банка России официально публикует (в течение десяти дней со дня принятия) решения Совета директоров по следующим вопросам:

Изменения процентных ставок;

Размера резервных требований;

Размеров обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

Прямых количественных ограничений;

Участия (членства) ЦБ РФ в капиталах организаций (организациях), обеспечивающих деятельность ЦБ РФ, его организаций и служащих;

Выпуска банкнот и монеты ЦБ РФ нового образца;

Изъятия из обращения банкнот и монеты ЦБ РФ старого образца;

Порядка формирования резервов кредитными организациями.

Территориальные учреждения ЦБ РФ:

Не являются юридическими лицами;

Не могут принимать решения нормативного характера;

Не вправе выдавать (без разрешения Совета директоров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства.

Их задачи и функции определяются Положением о территориальных учреждениях ЦБ РФ, утверждаемым Советом директоров. По решению Совета директоров они могут создаваться в регионах, объединяющих территории нескольких субъектов РФ. Территориальными учреждениями ЦБ РФ являются и Национальные банки республик в составе Российской Федерации. Полевые учреждения ЦБ РФ предназначены для банковского обслуживания.

Функции центрального банка (монопольная эмиссия денег, банк банков) в России впервые начал выполнять Государственный банк России, созданный в 1860 г. и находящийся в непосредственном подчинении министра финансов. После национализации коммерческих банков в 1917 г. и их слияния с Государственным банком России последний был переименован в Народный банк РСФСР. В 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а право денежной эмиссии передано Наркомфину. В 1921 г. создан Государственный банк СССР, находящийся в прямом подчинении Правительства. До банковской реформы 1987 г. Госбанк СССР был единым эмиссионным, кредитным, расчетным и кассовым центром страны, выполняя все функции, присущие как центральным, так и коммерческим банкам.

С 1988 г. функции кредитования и расчетно-кассового обслуживания народного хозяйства были переданы государственным специализированным банкам при сохранении государственной монополии банковского дела и строгой централизации управления кредитом.

Центральный банк в Российской Федерации был создан после обретения ею суверенитета на базе Госбанка СССР первоначально в виде Госбанка РСФСР, который в декабре 1990 г. был переименован в Центральный банк РСФСР (Банк России), а в апреле 1995 г. – в (Банк России).

В соответствии с российским законодательством имущество Банка России находится в собственности государства. ЦБ РФ является юридическим лицом, самостоятельно выполняет свои функции и в текущей деятельности независим от органов государственного управления экономикой. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. ЦБ РФ осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам банка. Нормативные акты, издаваемые ЦБ РФ, обязательны для органов государственной власти РФ и ее субъектов, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Проекты федеральных законов, нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, касающиеся выполнения функций Банка России (БР), должны направляться на его заключение.

Банк России имеет трехуровневую структуру управления. Высший уровень – Совет директоров и центральный аппарат (Правление банка) в Москве. Второй уровень – главные управления (ГУ ЦБ РФ) в крупных регионах и национальные банки республик в составе РФ, действующие как филиалы БР (их более 80). Третий уровень – расчетно-кассовые центры, действующие в качестве структурных подразделений ГУ ЦБ РФ. Кроме того, в структуре Банка России действует порядка двадцати департаментов и управлений, различные учебные, методические, полевые учреждения, вычислительные центры, подразделения безопасности и др.

По уставу Центральный банк РФ и его ГУ являются единой централизованной системой с вертикальной структурой управления. Главные управления, РКЦ не являются юридическими лицами. Их обязательства являются одновременно обязательствами БР, они совершают сделки только от имени БР, не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров.

Высшим органом Банка является Совет директоров, который руководит деятельностью Банка по реализации денежно-кредитной политики правительства. В состав Совета входят Председатель Банка и 12 членов. Председатель БР назначается сроком на четыре года Государственной Думой (по представлению Президента РФ). Совет директоров утверждается Госдумой (по представлению председателя БР). Одно и то же лицо не имеет права занимать должность более трех сроков подряд (12 лет).

Председатель и Совет директоров :

· разрабатывают и осуществляют необходимые меры по реализации денежно-кредитной политики государства;

· устанавливают общий размер эмиссии денег и нормы обязательных резервов кредитных учреждений;

· утверждают процентные ставки рефинансирования КБ;

· принимают решения о структурных подразделениях центрального аппарата и местных органов Банка;

· определяют правила работы кредитных учреждений;

· утверждают смету расходов и отчет о годовой деятельности Банка;

· осуществляют оперативное руководство денежно-кредитной системой страны.

Председатель Банка представляет его в органах государственного управления, руководит работой совета директоров, подписывает нормативные документы и приказы и несет ответственность за выполнение функций и задач банка в области организации денежно-кредитных отношений.

В целях деполитизации Центрального банка его председатель и члены совета директоров не могут состоять в общественно-политических партиях и религиозных организациях, не имеют права работать по совместительству (кроме педагогической и научно-исследовательской работы), занимать какие-либо должности в кредитных учреждениях, разглашать служебную информацию и получать кредиты на потребительские нужды в других банках.

При Центральном банке создан коллегиальный орган – Национальный банковский совет (НБС). В его состав входят 12 человек, их которых двое являются членами Совета Федерации, трое – депутатами Государственной Думы, трое – представителями Президента РФ, трое – членами Правительства РФ. В состав НБС включается также Председатель Банка России.

В компетенцию НБС входит:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год общего объема расходов на содержание служащих Банка России, на их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование; общего объема капитальных вложений и прочих административно-хозяйственных расходов;

3) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ;

4) рассмотрение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики (в том числе, их проекта);

5) решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах КО;

6) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

7) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России;

8) утверждение правил бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ и т. д.

В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе . Эта подотчетность Банка выражается в принятии Думой следующих актов:

· назначение на должность и освобождение от должностных обязанностей Председателя Банка России и членов Совета директоров;

· проведение парламентских слушаний о деятельности Банка с участием Председателя и членов Совета;

· обсуждение докладов Председателя об итогах годовой деятельности банка и реализации основных направлений денежно-кредитной политики правительства;

· направление и отзыв своих представителей в НБС в рамках квоты (3 человека);

· рассмотрение и утверждение годового отчета и аудиторского заключения;

· принятие решения о проверке Счетной Палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений (только на основании предложения Национального банковского совета).

Отчетный период Банка установлен с 1 января по 31 декабря каждого календарного года. Структура баланса определяется Советом директоров с учетом опыта работы центральных эмиссионных банков других стран. Срок предоставления годового отчета Государственной Думе – до 15 мая следующего года.

Годовой отчет содержит:

· анализ состояния экономики, денежного обращения, финансирования, кредитования, расчетов и валютного положения;

· мероприятия по реализации денежно-кредитной политики правительства;

· годовую финансовую отчетность Банка;

· заключение Счетной Палаты РФ по результатам проверки счетов и операций ЦБ РФ, на которые распространяется действие Закона «О государственной тайне»;

· заключение аудиторской фирмы об итогах деятельности за отчетный год.

Госдума рассматривает отчет Банка до 1 июля очередного года и направляет его со своим заключением Правительству и Президенту РФ. Отчетный баланс Банка публикуется в центральной печати страны до 15 июля очередного года.

Банк России ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные об операциях Банка России.

Внутриведомственные проверки центрального аппарата и территориальных подразделений Банка осуществляет главный аудитор, который назначается НБС. Федеральные органы государственной власти и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в текущую деятельность Банка и принимать решения, противоречащие действующему законодательству. При вмешательстве в выполнение его функций Банк информирует об этом Думу и Президента. При этом Банк имеет право обращаться в различные судебные инстанции для отмены решений, противоречащих законодательству РФ о банковской деятельности.

Организационная структура ЦБ РФ определяется теми многообразными задачами, которые возложены на регулятора банковской системы законодательством РФ. Функции и структура ЦБ РФ постоянно расширяются, это отражается и на его правовом статусе. Подробности — в нашей статье.

Правовой статус ЦБ РФ и схема организации банковской системы РФ

Организационная структура ЦБ РФ (Центрального банка РФ, Банка России) определяется советом директоров Банка России в соответствии с принципами, установленными в гл. XIII закона «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (далее — закон о ЦБ РФ).

Система ЦБ РФ централизована, включает (ст. 83 закона о ЦБ РФ):

• центральный аппарат;
• территориальные учреждения;
• расчетно-кассовые центры в регионах и др. организации.

ЦБ РФ возглавляет председатель, структурные подразделения центрального аппарата — департаменты. Управленческая структура ЦБ РФ и схема в формате PDF доступны для скачивания на его сайте (адрес: http://www.cbr.ru/today/?PrtId=bankstructute).

Правовой статус ЦБ РФ определяется специальным законом (подробнее о его новеллах читайте в статье по ссылке: Федеральный закон о Центральном банке РФ - последняя редакция) и нормами о ЦБ Конституции РФ, в ст. 75 которой установлены властные полномочия Банка России:

• исключительное право на осуществление денежной эмиссии (ч. 1);
• обязанность по защите и обеспечению устойчивости рубля (ч. 2).

В силу конституционного статуса ЦБ РФ находится в особом, независимом положении. В результате образуется банковская система страны в 2 уровнях:

1. ЦБ РФ.
2. Банки, небанковские кредитные организации, представительства иностранных банков.

ЦБ РФ наделен властными полномочиями по отношению к элементам второго уровня. Обратная связь имеет вид информационного взаимодействия в формах, предусмотренных ст. 77-79 закона о ЦБ РФ.

Юридическая природа статуса, полномочия, подотчетность ЦБ РФ

О юридической природе статуса ЦБ РФ в банковском праве ведутся дискуссии. Банк России является юридическим лицом в силу закона (ст. 1 закона о ЦБ РФ). Его организационно-правовая форма образована не в соответствии с ГК РФ, а полностью урегулирована Конституцией РФ, предусматривающей ряд приведенных выше властных полномочий, и специальным законом о ЦБ РФ, в котором оговариваются все необходимые параметры деятельности (уставный капитал, цели, полномочия, основы структуры и т. д.). Отсюда вытекает публично-правовой характер статуса ЦБ РФ как юридического лица.

Полномочия ЦБ РФ по ст. 4 закона о ЦБ РФ изначально включали:

• разработку и проведение денежно-кредитной и валютной политики, регулирование порядка расчетов;
• надзор в банковском секторе экономики.

В последующем (в основном в 2013 году) они расширились за счет включения:

• контроля за рынком ценных бумаг, надзора за соблюдением корпоративного законодательства акционерными обществами;
• надзора за некредитными финансовыми организациями (организаторами торговли, ломбардами, страховыми организациями, бюро кредитных историй и др., ст. 76.1 закона о ЦБ РФ);
• мониторинга финансовых рынков, в том числе статистического анализа и прогнозирования и др. полномочий.

О результатах своей работы ЦБ РФ ежегодно отчитывается перед особым коллегиальным органом — Национальным финансовым советом (ст. 12, 13 закона о ЦБ РФ).

В отношении поднадзорных лиц ЦБ РФ наделен полномочиями по привлечению их к административной ответственности по ряду составов.

Административная юрисдикция ЦБ РФ

ЦБ РФ наделен полномочиями по привлечению к административной ответственности по целому ряду составов (ст. 23.74 Кодекса об административных правонарушениях), таких как:

1. Нарушения при выпуске и обращении ценных бумаг (ст. 15.17-15.22, 15.28 КоАП РФ).
2. Незаконные действия с кредитными историями и отчетами (ст. 5.52-5.55, 14.29 КоАП РФ) и др.

Выполнение требований ЦБ РФ обеспечивается мерами административной ответственности:

• По ч. 9 ст. 19.5 — за невыполнение предписания ЦБ РФ. Например, о представлении отчета об устранении нарушения законодательства об акционерных обществах (постановление АС МО от 09.02.2016 № Ф05-20480/15 по делу № А40-87050/2015).
• Ст. 19.7.3 КоАП РФ — за нарушения при представлении обязательной информации. Например, в случае непредставления микрофинансовой организацией информации по запросу (постановление 9-го ААС от 19.02.2016 № 09АП-1807/16).

Санкции обеих норм предусматривают наказание в виде штрафа, размер которого может быть определен в диапазоне от 500 000 до 700 000 руб. При определении размера штрафа суды руководствуются постановлением КС РФ от 25.02.2014 № 4-П, согласно которому принятие решения о назначении организации штрафа ниже минимального предела допускается только в исключительных случаях.

Подобные нарушения не признаются малозначительными. При этом суд может сослаться на определение ВАС РФ от 27.11.2009 № ВАС-15176/09, согласно которому по такого рода формальным составам административных правонарушений угроза охраняемым отношениям состоит не в последствиях, а в пренебрежении своими обязанностями.

Таким образом, ЦБ РФ обладает сложным правовым статусом, который определен публично-правовыми нормами. В силу этого Банк России наделен обширными распорядительными, властными, контрольными и надзорными полномочиями. Исполнение его требований обеспечивается мерами административной ответственности в виде значительных сумм штрафов.

Центральный банк Российской Федерации представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения и учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, учреждения и организации, в том числе подразделения безопасности, необходимые для успешной деятельности банка.

Национальные банки республик, входящих в состав Российской Федерации, являются территориальными учреждениями Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и не имеют права принимать решения, носящие нормативный характер, а также выдавать гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства без разрешения Совета директоров Банка России.

Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением об этих учреждениях, утверждаемым Советом директоров. В настоящее время ЦБ РФ прорабатывается вопрос о том, что они могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов Российской Федерации.

Высший орган Банка России - Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и управляющий ею. В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета.

Члены Совета директоров работают здесь на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка, который является одновременно Председателем Совета директоров.

Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.

Структуру и штаты центрального аппарата Банка России, а также уставы других его структурных подразделений утверждает этот Совет.

К его полномочиям отнесены: изменения ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических нормативов; определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России; другие решения по вопросам, имеющим большое значение как для Банка России, так и для банковской системы и экономики страны в целом. Каждое решение Совета директоров считается принятым, если за него проголосовало большинство членов.

Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу Банка России, но и регулирует деятельность коммерческих банков страны.

Центральный банк Российской Федерации занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя получение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации.

Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 22), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.

Центральный банк - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России выполняет следующие функции:

• - во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;
• - монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
• - утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
• - является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• - устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• - устанавливает правила проведения банковских операций;
• - осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• - осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• - принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• - осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• - регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• - осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• - организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• - определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• - устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
• - устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• - принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• - устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты (функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «лицензировании отдельных видов деятельности»;
• - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• - осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;
• - является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом;
• - осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами

Центральный банк обеспечивает кассовое, кредитное и расчетное обслуживание коммерческих банков. В процессе кассового обслуживания коммерческих банков он обеспечивает их наличностью в обмен на их резервы, которые сберегаются на счетах у центрального банка. В процессе кредитного обслуживания коммерческих банков центральный банк обеспечивает их дополнительными резервами с целью поддержания их ликвидности, т.е. выступает в роли «кредитора последней инстанции». Кроме того, проводя денежно-кредитную политику, центральный банк использует кредитование (рефинансирование) коммерческих банков, как инструмент денежно-кредитной политики.

Надзорные и регулятивные функции Банка России выражаются в государственной регистрации кредитных организаций и лицензировании банковских операций, в установлении для кредитных организаций обязательных экономических нормативов, а также правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям исполнительных органов и главному бухгалтеру кредитной организации. Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации.

Надзорные органы (центральный аппарат Банка России и его территориальные учреждения) применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов:

предупредительные;

принудительные.

Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные либо принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов. Выбор мер воздействия производится надзорными органами самостоятельно исходя из положений нормативных актов Банка России с учетом:

характера допущенных кредитной организацией нарушений;

причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений;

общего финансового состояния кредитной организации;

Принудительные меры воздействия применяются в отношении кредитной организации в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных нарушений с учетом того, что применение одних только предупредительных мер воздействия не приносит результата или не может обеспечить надлежащую корректировку деятельности кредитной организации. Основаниями для применения принудительных мер воздействия являются нарушения (невыполнение) кредитной организацией банковского законодательства, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также в случае если совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков).

К основным принудительным мерам воздействия относятся:

требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, включая требование о предоставлении и выполнении плана мер по финансовому оздоровлению;

требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации;

требование о реорганизации кредитной организации, включая требование о представлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;

ограничение проведения кредитными организациями отдельных операций на срок до шести месяцев;

запрет на осуществление кредитными организациями банковских операций, предусмотренных выданной лицензией, на срок до одного года;

запрет на открытие филиалов на срок до одного года;

требование о замене руководителей кредитной организации;

назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

отзыв лицензии на осуществление банковских операций.

Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решение определенной задачи (Приложение).

Таким образом, Центральный банк РФ выполняет следующие основные функции: осуществляет монопольную эмиссию банкнот, является банком банков, банкиром правительства, проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.