Банковское дело - Управление и технологии - Тавасиев А.М. Тавасиева банковское дело

В учебнике раскрыта сущность банков, банковской деятельности, структура и роль банковской системы, общие основы и структура управления банковской деятельностью, банковские операции, риски банковской деятельности, правовые основы деятельности банка в России. Включенные в книгу темы охватывают практически весь круг проблем, без знания которых сегодняшний студент не сможет продуктивно работать в банке, реализуя в рамках требований законов и иных нормативно установ-ленных положений политику его руководства. Затрагиваются также проблемы, решение которых относится к компетенции высшего руководства банков.Издание также включает словарь основных терминов,список нормативных актов и рекомендуемую литературу.

Шаг 1. Выбирайте книги в каталоге и нажимаете кнопку «Купить»;

Шаг 2. Переходите в раздел «Корзина»;

Шаг 3. Укажите необходимое количество, заполните данные в блоках Получатель и Доставка;

Шаг 4. Нажимаете кнопку «Перейти к оплате».

На данный момент приобрести печатные книги, электронные доступы или книги в подарок библиотеке на сайте ЭБС возможно только по стопроцентной предварительной оплате. После оплаты Вам будет предоставлен доступ к полному тексту учебника в рамках Электронной библиотеки или мы начинаем готовить для Вас заказ в типографии.

Внимание! Просим не менять способ оплаты по заказам. Если Вы уже выбрали какой-либо способ оплаты и не удалось совершить платеж, необходимо переоформить заказ заново и оплатить его другим удобным способом.

Оплатить заказ можно одним из предложенных способов:

1. Безналичный способ:
   • Банковская карта: необходимо заполнить все поля формы. Некоторые банки просят подтвердить оплату – для этого на Ваш номер телефона придет смс-код.
   • Онлайн-банкинг: банки, сотрудничающие с платежным сервисом, предложат свою форму для заполнения. Просим корректно ввести данные во все поля.
     Например, для " class="text-primary">Сбербанк Онлайн требуются номер мобильного телефона и электронная почта. Для " class="text-primary">Альфа-банка потребуются логин в сервисе Альфа-Клик и электронная почта.
   • Электронный кошелек: если у Вас есть Яндекс-кошелек или Qiwi Wallet, Вы можете оплатить заказ через них. Для этого выберите соответствующий способ оплаты и заполните предложенные поля, затем система перенаправит Вас на страницу для подтверждения выставленного счета.

В учебнике раскрыта сущность банков, банковской деятельности, структура и роль банковской системы, общие основы и структура управления банковской деятельностью, банковские операции, риски банковской деятельности, правовые основы деятельности банка в России. Включенные в книгу темы охватывают практически весь круг проблем, без знания которых сегодняшний студент не сможет продуктивно работать в банке, реализуя в рамках требований законов и иных нормативно установ-ленных положений политику его руководства. Затрагиваются также проблемы, решение которых относится к компетенции высшего руководства банков.Издание также включает словарь основных терминов,список нормативных актов и рекомендуемую литературу.

Шаг 1. Выбирайте книги в каталоге и нажимаете кнопку «Купить»;

Шаг 2. Переходите в раздел «Корзина»;

Шаг 3. Укажите необходимое количество, заполните данные в блоках Получатель и Доставка;

Шаг 4. Нажимаете кнопку «Перейти к оплате».

На данный момент приобрести печатные книги, электронные доступы или книги в подарок библиотеке на сайте ЭБС возможно только по стопроцентной предварительной оплате. После оплаты Вам будет предоставлен доступ к полному тексту учебника в рамках Электронной библиотеки или мы начинаем готовить для Вас заказ в типографии.

Внимание! Просим не менять способ оплаты по заказам. Если Вы уже выбрали какой-либо способ оплаты и не удалось совершить платеж, необходимо переоформить заказ заново и оплатить его другим удобным способом.

Оплатить заказ можно одним из предложенных способов:

1. Безналичный способ:
   • Банковская карта: необходимо заполнить все поля формы. Некоторые банки просят подтвердить оплату – для этого на Ваш номер телефона придет смс-код.
   • Онлайн-банкинг: банки, сотрудничающие с платежным сервисом, предложат свою форму для заполнения. Просим корректно ввести данные во все поля.
     Например, для " class="text-primary">Сбербанк Онлайн требуются номер мобильного телефона и электронная почта. Для " class="text-primary">Альфа-банка потребуются логин в сервисе Альфа-Клик и электронная почта.
   • Электронный кошелек: если у Вас есть Яндекс-кошелек или Qiwi Wallet, Вы можете оплатить заказ через них. Для этого выберите соответствующий способ оплаты и заполните предложенные поля, затем система перенаправит Вас на страницу для подтверждения выставленного счета.

В учебном пособии освещаются основные вопросы, раскрывающие природу кредитных организаций и банковской системы, управления банковской системой (сектором) в целом и отдельно взятым коммерческим банком по важнейшим направлениям их формирования и функционирования. Книга в сжатом виде дает совокупность современных знаний, необходимых всем, кто изучает теорию и практику банковского дела и управления им в России. Для студентов экономических вузов и факультетов, преподавателей экономических дисциплин, а также всех, кто самостоятельно изучает организацию и управление банковской деятельностью в стране, в том числе руководителей и сотрудников финансово-экономических служб предприятий и организаций реального сектора экономики, стремящихся повысить эффективность взаимодействия своих предприятий и организаций с коммерческими банками.

Глава 4. СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

4.1. Концепция и этапы создания банка

Законодательная и нормативная база

Основополагающие нормы, регламентирующие процесс создания коммерческого банка, содержатся в Гражданском кодексе (глава 4, § 2), законах № 208-ФЗ от 26.12.1995 г. “Об акционерных обществах ”, № 14-ФЗ от 8.02.1998 г. “”, “”.

В последнем из названных законов (ст. 1) имеется запись: “Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество ”. К хозяйственным обществам в ГК отнесены: общество с ограниченной ответственностью (ООО), общество с дополнительной ответственностью (ОДО), акционерное общество (АО). Таким образом, банки могут создаваться и действовать в любой из перечисленных организационно-правовых форм.

Закон “Об акционерных обществах ” (ст. 1) содержит норму: “Особенности создания и правового положения акционерных обществ в сферах банковской, инвестиционной и страховой деятельности определяются в федеральных законах ”. Схожая формула в отношении ООО имеется и в ст. 1 Закона “Об обществах с ограниченной ответственностью ”. Аналогичные формулы были введены и в ГК (ст. 87 и 96). Таким образом, во всех общих вопросах создания и последующего функционирования банки подчиняются нормам общих законов (ГК , законовоб АО и ООО), но когда речь заходит о специфике их организации и деятельности, то первенство получают специальные банковские законы. К числу последних относится Закон “О Центральном банке Российской Федерации ”, в соответствии с которым Банк России наделен правом издавать обязательные для всех КО нормативные акты. Пользуясь данным правом, ЦБ РФ определил, что в России КО образуются во всех перечисленных в ГК трех формах – АО, ООО, ОДО (п. 1.1 Инструкции ЦБ № 109-И от 14.01.2004 г. “”).

Фундаментальные положения, относящиеся к учреждению нового банка, зафиксированы в статьях 10–17 Закона “О банках и банковской деятельности ”. Приведем (в сокращенном виде) только две из них.

Нормативная база достаточно обширная и включает в себя более десятка основных в данном аспекте нормативных актов Банка России.

Основные требования

Организация банка требует гораздо больше труда и навыков, чем создание какой-либо другой коммерческой организации.

Порядок создания банка включает в себя три основных этапа : I – этап подготовительной работы; II – этап государственной регистрации банка в качестве юридического лица; III – этап получения лицензии (права проводить банковские операции).

Последние два этапа предполагают прохождение двухступенчатой процедуры: рассмотрение и согласование подготовленных документов на создание банка в ТУ ЦБ по предполагаемому месту нахождения будущего банка (его головной конторы) и рассмотрение тех же документов с приложенным к ним заключением ТУ в центральном аппарате Банка России. При этом в регистрации участвует также уполномоченный регистрирующий орган (функции такого органа поручены налоговой службе).

Формально первым юридическим шагом в создании банка считается подписание инициаторами (учредителями) учредительного договора. На самом деле все начинается раньше, и подписание учредительного договора знаменует собой итог значительной предварительной работы.

В центре подготовительной работы должна быть проработка концепции создания банка . Ее содержание может трактоваться достаточно свободно, но в ней должны найти отражение следующие принципиальные моменты, по поводу которых у инициаторов должно сложиться единое мнение :

а) миссия и стратегия будущей деятельности банка;

б) размеры и структура уставного капитала (УК), требования к учредителям и другим участникам (входящим в число участников в дальнейшем);

в) цели деятельности, ее сферы и преимущественные направления, клиентская база;

г) организационная структура, органы управления, их полномочия, основные требования к организации управления.

Фактически формирование банка начинается с тщательного подбора его учредителей, готовых взять на себя такую ответственность. Надо избегать появления в их числе случайных лиц. Требования , с которыми надо подходить к потенциальным учредителям (участникам) банка, следует выводить из проектируемой его стратегии. Другими словами, основные элементы стратегии будущей деятельности банка хотя бы в главных чертах должны быть выработаны единомышленниками – инициаторами его создания раньше, чем начнутся переговоры с теми или иными лицами (юридическими и физическими) о вовлечении их в число учредителей (участников). В условиях современной России повышенное внимание к составу и качеству участников можно считать вполне оправданным.

Требования к учредителям (участникам) можно разделить на три группы – общие, количественные и качественные. К числу общих требований можно отнести следующие:

♦ учредителями банка могут быть лица (юридические и физические), участие которых в кредитных организациях не запрещено законодательством;

♦ юридическое лицо – должник перед бюджетом не может быть учредителем.

На нормативном уровне достаточно жестко регламентированы порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (новых участников) банка, в том числе группы связанных между собой юридических лиц. Если учредителями (новыми участниками) банка выступают федеральные органы исполнительной власти, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления либо государственные унитарные предприятия и государственные учреждения, то в этом случае действуют особые требования;

♦ учредители не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (т.е. полностью или частично изымать свою долю из УК банка).

Количественные требования касаются общего числа учредителей (участников) и их долей в УК банка. Число должно быть небольшим, для начала не более 5–6, а в последующем, если возникнет необходимость увеличить капитал, – до 30 лиц (законодатель не ограничил число участников АО, но для ООО такой предел установил – не более 50). При этом желательно, чтобы доля каждого из них в УК была невелика и не сильно отличалась от долей других учредителей или участников (в законе или нормативных актах Банка России подобное ограничение не предусмотрено).

Качественные требования можно разбить на две подгруппы. К первой подгруппе можно отнести следующие из них (не все они указываются в документах ЦБ):

1. Все учредители должны быть финансово устойчивыми, располагать достаточными собственными средствами для внесения в УК банка, выполнять все обязательства перед бюджетами. В отношении юридических лиц соответствующие данные должны быть подтверждены балансами и иными отчетными документами.

Важно, чтобы все средства, вносимые в УК банка, Банк России (его ТУ) признал активами, полученными из надлежащих источников (на этот счет имеется ст. 72 Закона о Центральном банке, а также нормативные акты самого ЦБ). Цель простая – чтобы банки не “надували” искусственно размеры своих капиталов.

2. Все учредители должны вызывать полное доверие, отличаться высокой обязательностью в делах, т.е. способностью и готовностью, желанием в срок, качественно и в полном объеме выполнять свои обязательства.

3. Средства всех учредителей (собственные) должны быть “чистыми”.

4. Желательно, чтобы учредители – юридические лица представляли разные отрасли и сектора экономики, включая секторы финансового рынка.

5. Все учредители банка, как юридические, так и физические лица, должны быть согласны с его стратегией и активно способствовать ее претворению в жизнь.

Вторая подгруппа качественных требований продолжает предыдущую и может включать, в частности, такие положения:

♦ необходимо, чтобы все учредители (участники) банка были в числе его клиентов (общее количество которых должно быть больше). Желательно, чтобы его клиентами стали и контрагенты учредителей (участников) по хозяйственным связям;

♦ ни один учредитель (участник) не должен пользоваться какими-либо исключительными правами или льготами, способными нанести ущерб устойчивости банка, а совет собственников банка не должен вмешиваться в его оперативную хозяйственную деятельность, пытаться подменять собой правление.

Пожалуй, единственный вопрос, над которым учредителям не надо думать, – это вопрос о минимально необходимой величине УК создаваемого банка. Величина “входного барьера” на рынок банковских услуг задана в документах Банка России и составляет не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро. С начала 2002 г. данное требование в равной мере относится как к вновь учреждаемому отечественному банку, в том числе учреждаемому путем изменения статуса НКО на банковский статус, так и к создаваемому на территории РФ дочернему банку иностранного банка.

Таким образом, Центральный банк не только уравнял в рассматриваемом аспекте отечественные и иностранные банки, но, подняв “планку” минимально необходимого размера УК для российских банков сразу в 5 раз, резко ограничил и все более ограничивает возможности возникновения новых отечественных банков.

Рублевый эквивалент названной суммы Банк России определяет ежеквартально на основании курса евро/рубль, установленного ЦБ РФ по состоянию на последний рабочий день последнего месяца предшествующего квартала. Названная сумма в последние годы менялась следующим образом (табл. 4.1).




Таблица 4.1

Рублевый эквивалент минимального размера уставного капитала, необходимого для создания банка




Начиная с 2008 г. появилась возможность создания (в том числе путем слияния) банков, которым с самого начала их возникновения или с даты регистрации которых прошло менее двух лет может быть дано право привлекать денежные вклады физических лиц (части 3 и 4 ст. 36 Закона “О банках и банковской деятельности ”, а также п. 4.1, 7.2, 8.1, 8.2, 8.4; 13.2, 13.4, 14.4, 14.6, 14.7 Инструкции ЦБ № 109-И от 14.01.2004 г. “О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций ”). Для таких банков установлена отдельная невероятно высокая “планка” минимального размера УК (для уже действующих банков – собственного капитала) – не менее суммы рублевого эквивалента 100 млн евро, что в I квартале 2008 г. составляло 3 594 100 000 руб. (письмо ЦБ РФ № 22-Т от 11.03.2008 г.)

Работу по отбору учредителей банка, подготовке необходимых документов, саму регистрацию целесообразно поручить небольшой организационной группе в составе 3–5 человек, которые потом при желании могут войти в число сотрудников создаваемого банка.

Подготовка основных документов

После того как определен состав учредителей и они нашли должное взаимопонимание по указанным выше принципиальным вопросам, рабочей группе под руководством учредителей-инициаторов следует сосредоточиться на подготовке пакета документов, необходимых для регистрации и лицензирования будущего банка. Основными документами считаются учредительные документы создаваемого хозяйственного общества.

В соответствии с ГК РФ учредительными документами ООО являются учредительный договор и устав (либо только устав, если ООО создается одним лицом). Учредительным документом АО служит устав; учредители АО должны также заключить между собой договор о создании АО.

В учредительном договоре банка в форме ООО (договоре о создании банка в форме АО) должны быть определены:

Обязанность учредителей создать банк;

Порядок совместной деятельности по его созданию;

Состав учредителей, условия передачи ими банку части своего имущества и участия в его деятельности;

Размер уставного капитала, размер доли каждого учредителя в УК;

Размер и состав вкладов, порядок и сроки их внесения в УК;

Сведения о составе и компетенции органов управления банка и порядке принятия ими решений;

Условия и порядок распределения между учредителями (участниками) прибыли;

Порядок выхода учредителей (участников) из ее состава (для ООО);

Другие вопросы, регламентация которых предусмотрена в федеральных законах.

Учредительный договор должны подписать все учредители. При этом указываются местонахождение, почтовый адрес и банковские реквизиты (для учредителя, являющегося кредитной организацией, – банковский идентификационный код и номер корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре Банка России). Подписи представителей учредителей – юридических лиц должны быть заверены печатями соответствующих юридических лиц. Подписи физических лиц удостоверяет нотариус; он удостоверяет и документ в целом.

Согласование учредительного договора банка при его создании (как и в случае увеличения количества участников) проводится в порядке, аналогичном порядку согласования устава банка.

Если взносы самих учредителей покрывают лишь часть объявленного ими УК, то в договоре оговариваются условия, на которых предполагается привлекать других участников банка. В этом случае договор дополняется подписными листами, в которых участники сообщают о своем решении внести полную долю в течение определенного времени. Однако при учреждении акционерного банка весь УК сразу должен быть распределен между учредителями (оплата акций – по их номинальной стоимости). Если банк создается в форме открытого АО, то его учредителям необходимо будет надлежащим образом зарегистрировать первый выпуск акций банка.

После подписания учредительного договора (договора о создании банка) расчетно-кассовый центр (РКЦ) Банка России открывает учредителям временный (накопительный) расчетный счет , на который они до учредительного собрания вносят (перечисляют) не менее 10 % номинальной стоимости долей УК, которые они обязались внести в качестве вкладов. Основанием для открытия счета служит учредительный договор (договор о создании банка), а основанием для перечисления средств на накопительный счет – подписные листы. Каждый учредитель должен внести деньги самостоятельно.

Целесообразно вносить на накопительный счет сразу все причитающиеся с учредителей суммы, т.е. сразу формировать УК в полном объеме. Это отвлечет на какое-то время деньги учредителей из их оборота, но зато сократит организационный период, позволит банку скорее начать работать. Но такой подход оправдывает себя в том случае, если хорошо отработаны все документы, необходимые для создания банка, что дает надежду на его регистрацию в возможно короткие сроки.

При внесении денег на накопительный счет не следует забывать, что запрещается перечислять средства за другого учредителя и перечислять их с текущих, а не с расчетных счетов каждого учредителя – юридического лица. В противном случае РКЦ не примет эти деньги, что на длительное время может затянуть регистрацию банка по вине самих учредителей.

Учредительный договор (договор о создании банка) должен содержать и другие важные решения. Например, УК частично или даже полностью может быть сформирован за счет иностранных валют (валюту со своих текущих валютных счетов вносят учредители – резиденты РФ, а если эти резиденты являются кредитными организациями – с корреспондентских счетов в других банках). В этом случае в договоре следует указать, какие валюты будут приниматься в оплату капитала (существует закрытый перечень наименований валют, которые ЦБ разрешает принимать в качестве взноса в УК), по какому курсу оценивается вносимая валюта или, что то же самое, какова рублевая и валютная стоимость доли УК (это определяет собрание учредителей). Для зачисления поступающих от учредителей валютных средств следует открыть корреспондентский счет во Внешторгбанке или Сбербанке России. Учредители могут оплачивать свои доли в капитале наличной валютой, внося соответствующие суммы в кассу любого российского банка, имеющего право работать с валютами, с условием последующего перечисления им указанных сумм на счет будущего банка, открытый во Внешторгбанке или Сбербанке. Если среди учредителей имеется нерезидент , то он также вправе оплатить свой взнос в УК со своего валютного счета в другом банке, предварительно получив необходимое разрешение Банка России15 .

Следует четко соблюдать и требования Банка России в отношении неденежных форм взносов в УК. Главные из этих требований таковы.

1. Не может быть вкладом в УК банка имущество, право распоряжения которым ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами.

2. Внесенное в УК банка в установленном порядке имущество становится его собственностью.

3. Вклады в УК могут делаться в виде рублевых и валютных средств, а также неденежных активов.

4. К неденежным активам в данном случае относятся материальные активы.

5. Под материальными активами понимаются здания (помещения), в которых будет располагаться банк.

6. В случае внесения в УК банка материальных активов должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей на их внесение в УК. Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе банка в рублях. Денежную оценку материальных активов утверждает: для ООО (ОДО) – общее собрание учредителей, для АО – совет директоров. В случаях, предусмотренных в федеральных законах, материальные активы оценивает независимый оценщик.

7. Норматив (верхний предельный размер) неденежной части УК создаваемого банка составляет 20 %. Данный норматив не должен нарушаться и в дальнейшем при увеличении УК действующего банка.

Специальные требования предъявляются к зданию , в котором будет располагаться банк. Во-первых, это требование касается принадлежности здания. Оно может передаваться (полностью или в части) учредителями в собственность банка в качестве оплаты доли (долей) в УК либо в аренду (субаренду). Банк может также планировать расположиться в здании (помещении), которое он берет в аренду (субаренду) у лица, не являющегося его учредителем. Во-вторых, здание (помещение) банка (его подразделения), в котором будут проводиться операции с ценностями, должно иметь надежную охранно-пожарную и тревожную сигнализацию, а для ведения кассовых операций – кассовый узел, технически укрепленный в соответствии с особыми требованиями.

Наконец, следует грамотно разрешить вопросы структуры собственности в создаваемом банке. В этой части действуют следующие основные требования.

1. Если одно юридическое или физическое лицо, либо группа юридических и /или физических лиц, связанных между собой соглашением, либо группа юридических лиц, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу (ст. 105 и 107 ГК РФ ), намерены приобрести более 5 % долей УК банка, то они должны в предварительном порядке уведомить об этом Банк России, а если речь идет о приобретении более 20 % долей УК – предварительно получить на это его согласие, для чего в ТУ ЦБ подается ходатайство установленного содержания.

2. ТУ Банка России рассматривает возможность дать испрашиваемое предварительное согласие на основании целого пакета документов, прилагаемых к ходатайству, среди которых – заключение федерального антимонопольного органа о соблюдении антимонопольных правил.

3. По результатам рассмотрения названных документов и с учетом финансового положения ходатайствующего ТУ ЦБ письменно сообщает ему о своем согласии либо отказе.

Следующий шаг – проведение учредительного собрания . Итоговый документ такого собрания – протокол – должен содержать ряд обязательных решений:

1) о создании банка (решение обязательно единогласное);

2) об утверждении наименований банка. Учредители еще до подписания учредительного договора (договора о создании) обязаны предварительно согласовать с Банком России предполагаемые наименования (полное и сокращенное) банка;

3) об утверждении устава банка;

4) об избрании совета банка и его председателя (отдельно – протокол заседания совета с решением об избрании председателя совета);

5) об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов, главного бухгалтера банка и его заместителей;

6) об утверждении бизнес-плана банка.

Бизнес-план должен быть таким, чтобы Банк России имел возможность оценить: а) соответствует ли создаваемая организация требованиям, предъявляемым к банкам; б) будет ли способен банк сохранять финансовую стабильность и выполнять пруденциальные нормы деятельности, обязательные резервные требования с учетом возможного влияния на его деятельность взаимозависимых учредителей и их групп (имеются в виду лица, способные прямо или косвенно определять решения, принимаемые учредителями банка); в) насколько адекватны органы управления банком ожидающим его рискам.

Здесь приходится руководствоваться Указанием ЦБ № 1176-У от 5.07.2002 г. “О бизнес-планах кредитных организаций ” (включая все приложения к нему). В соответствии с данным Указанием вновь создаваемый банк должен также представить:

Свой расчетный баланс на первые 2 года деятельности (с расшифровками отдельных статей такого баланса, включая будущую структуру активов и пассивов);

План доходов, расходов и прибыли тоже на 2 года деятельности (и тоже с подробными расшифровками);

Показатели выполнения банком обязательных нормативов в те же предстоящие 2 года работы. Ясно, что по крайней мере в отношении нового банка такие требования являются нереальными;

Конец ознакомительного фрагмента.

Год выпуска: 2005

Жанр: Банковское дело

Издательство: Юнити-дана

Формат: PDF

Качество: OCR

Количество страниц: 671

Описание: Учебник «Банковское дело. Управление и технологии», первое издание которой вышло в 2001 г., была задумана и написана в основной ее части преподавателями кафедры управления банковской деятельностью Государственного университета управления (бывшая Государственная академия управления) как ответ на острейшую потребность российской банковской практики. Отечественным банкирам, действующим и будущим, был необходим хороший учебник по управлению и отдельно взятым коммерческим банком, и банковской системой в целом. За прошедшие с тех пор несколько лет, в течение которых российский банковский сектор сумел в целом достойно преодолеть последствия тяжелейшего кризиса 1998 г., отвечая, как мог, на все новые вызовы времени, потребность в научном сопровождении его непростого функционирования и развития, как представляется, не уменьшилась, а даже возросла. Поэтому мы считаем, что новое издание данного учебника является своевременным, тем более что количество поверхностно написанных, подчас просто дилетантски сделанных книг по банковской тематике, увы, меньше не становится. Предлагаемый вниманию читателя учебник «Банковское дело. Управление и технологии» представляет собой определенный результат опыта систематической разработки комплексной проблемы управления банковской деятельностью во всех ее важнейших аспектах. При его написании были учтены труды отечественных и зарубежных специалистов, а главное - осмыслена реальная банковская практика и нашей страны, и зарубежная.
Управление банком существует постольку, поскольку есть деятельность составляющих его органов, подразделений и служб. Невозможно представить себе первое без второго, в отрыве от него. Руководитель банка и любого его подразделения, чтобы соответствовать занимаемой должности, быть на высоте своего положения, обязан знать как минимум не хуже любого своего сотрудника все тонкости «производственного процесса», которым занимаются его подчиненные. Только тогда он будет в состоянии спланировать, организовать и проконтролировать их работу, т.е. управлять порученным ему и его подчиненным участком работы. В этом смысле управление выступает своеобразной надстройкой над содержательной стороной деятельности коллектива, а последняя являет собой то, над чем «возвышается» надстройка, - базис.
Применительно к нашему случаю «базис» - это банковская деятельность, представляющая собой систему сознательных действий служащих банка, использующих имеющиеся ресурсы, финансовые технологии и инструменты. И эти действия направлены на производство и реализацию необходимых банковских продуктов. Содержание указанных действий, специфика проводимых операций и используемых при этом технологий предопределяют и особенности соответствующей части «надстройки» - управления тем или иным подразделением банка. Поэтому структурно учебник составлен таким образом, что раздел I посвящен общим вопросам организации деятельности банков и банковской системы в целом, а начиная с раздела II последовательно рассматриваются все основные виды деятельности (операции или сделки), выполняемые разными подразделениями и службами банка, одновременно в их содержательном и управленческом аспектах. Мы считаем, что такое видение и изложение совокупности всех важнейших вопросов жизнедеятельности банков дает достаточно полное представление о том, что называется банковским делом.
Цель учебника «Банковское дело» состоит в том, чтобы дать его читателю по возможности целостное представление, во-первых, о сущности банка (центрального и коммерческих) и банковской системы, технологиях управления функционированием и развитием банковской системы в целом и ее элементов, во-вторых, о неразрывном единстве протекающих в каждом банке двух технологических потоков - банковских финансовых технологий (способов проведения разнообразных банковских операций или сделок) и технологий управления банком как коммерческой организацией - происходящими в нем и в его структурных подразделениях процессами.
По сравнению с первым изданием учебник существенно переработан и дополнен с учетом новых явлений в самом банковском деле и его регулировании, а также новых достижений банковской науки и практики преподавания. В частности, в определенной мере изменена его структура, последовательность рассмотрения отдельных тем; во многих случаях углублены содержательные характеристики тех или иных процессов, характерных для банковской сферы, в том числе отражены новые процессы и новые условия, в которых приходится действовать кредитным организациям; из структуры учебника выведены все так называемые дополнительные банковские операции или услуги (они рассматриваются в другой коллективной работе преподавателей кафедры), а также проблематика ликвидации нежизнеспособных банков.
Необходимо отметить и некоторые другие особенности данного учебника.
Практика подтверждает искусственность деления любой работы, отражающей результаты научных и научно-методических исследований, на «теоретические» и «практические (прикладные)» части. Каждая глава (параграф) работы должна носить аналитический характер, т.е. содержать научный анализ реальной практики, в данном случае банковской, и представлять собой самостоятельное рассмотрение очередной группы вопросов (отдельного вопроса) одновременно в различных аспектах. Такими аспектами могут быть, в частности:

• понимание существа вопроса в научной и учебной литературе и банкирами-практиками;
• законодательное и нормативное обеспечение соответствующего направления банковской деятельности и управления им, политика и практика Центрального банка, других органов государственной власти;
• положительный и негативный опыт российских и иностранных банков (в прошлом и настоящем), осуществляющих данный вид банковской деятельности, включая опыт управления технологическими (финансовый инструментарий), организационными, юридическими, кадровыми и иными проблемами, связанными с такой деятельностью;
• макроэкономические и иные общие обстоятельства, влияющие на эффективность проведения банками соответствующих операций, и т.д.
При этом анализироваться и описываться должны только устойчивые долгосрочные или среднесрочные процессы и тенденции.
Мы считаем чрезвычайно важным, чтобы учебник был российским, национальным, понимая под этим соответствие следующим требованиям.
1. Учебник должен быть предназначен для людей, которые работают или будут работать в России, знают прежде всего отечественную экономику, болеют ее проблемами.
2. Он должен отражать опыт (достижения, проблемы) прежде всего российских банков, отвечать на вопросы, важные именно для российских банков, а не излагать теорию и практику «банковского дела вообще», поскольку такового просто не существует (при ближайшем рассмотрении оказывается, что обычно под этим скрывается «банковское дело на Западе» - понятие достаточно бессмысленное, поскольку банковское дело, включая и управление им, в каждой стране, в том числе западной, также в значительной степени своеобразно и неповторимо). Профессионал не может обходиться общими рассуждениями, он должен знать специфику, особенности, тонкости банковского дела конкретной страны, от которых полностью зависит практический успех или неуспех. Нельзя пересказывать иностранные книги, как бы хороши они ни были для своих стран, а нужно уметь самостоятельно формулировать проблемы нашей банковской системы и самостоятельно искать на них ответы.
3. Опыт отечественных банков должен анализироваться во взаимосвязи со всеми существенными обстоятельствами, характерными как для российской экономики, так и для российского общества в целом, и делать это следует опираясь прежде всего на выработанный отечественной наукой инструментарий и имея в виду особенности восприятия отечественного читателя.
Учебник «Банковское дело. Управление и технологии» в отличие от монографий отражает не персональную научную позицию автора (авторов), а сумму добытых обществом знаний, ценность которых на текущий момент не вызывает сомнений. Это предполагает использование всего того полезного, что имеется в трудах всех занимающихся данной проблемой специалистов, в реальном опыте практиков. На его страницах нашли отражение и разные так называемые «белые пятна», пока еще не решенные или не решаемые вопросы, поскольку это важно для воспитания конструктивно думающих банковских работников.
Официальные материалы, использованные при подготовке учебника, даются в нем (как правило, в виде купюр) в адаптированном варианте, т.е. максимально приспособленном к задачам учебного процесса.
Книга «Банковское дело» адресована трем категориям лиц: во-первых, студентам вузов, обучающимся по экономическим специальностям, прежде всего по специальностям «Менеджмент организации» (специализация «Банковский менеджмент») и «Финансы и кредит»; во-вторых, работникам Центрального банка РФ, коммерческих банков и иных кредитных организаций, особенно руководителям различных рангов, в том числе имеющим специальную экономико-финансовую подготовку, для самообразования и при получении второго высшего (финансово-банковского) образования; в-третьих, аспирантам и докторантам, работающим над диссертациями с управленческим уклоном по специальностям «Финансы, денежное обращение и кредит» и «Экономика и управление народным хозяйством».
Кроме того, книгу можно рекомендовать всем интересующимся теорией и практикой деятельности банков и управления ими. Она также может представлять интерес (по отдельным проблемам) для общественно-политических деятелей и журналистов, пишущих на банковские темы.
От имени авторского коллектива выражаю искреннюю благодарность рецензентам настоящего учебника. Содержание учебника
«Банковское дело. Управление и технологии»

ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ

1. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПРИРОДА, СТРУКТУРА, ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ
   1. • Банки и иные кредитные организации: основополагающие характеристики
      • Банковская система: структура, функции, качество
      • Центральные банки: возникновение, развитие, роль в экономике и банковской системе
      • Банк России, его компетенция и структура. Органы и учреждения Банка России и их полномочия
   1. • Основные понятия управления
      • Управление банковской деятельностью и его уровни
      • Качество управления банковской деятельностью
   1. • Российское банковское право
      • Законодательная база и инструменты управления банковским сектором в целом
      • Актуальные вопросы становления банковской системы
   • БАНК, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
   • ОБЩИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
   • УПРАВЛЕНИЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕМ И РАЗВИТИЕМ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
2. БАНК КАК КОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ И ВНЕШНЕЕ УПРАВЛЕНИЕ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
   • СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
     • Концепция и этапы создания банка
     • Регистрация и лицензирование банка: нормативные требования и процедуры
     • Особенности регистрации и лицензирования банков с капиталами нерезидентов
     • Роль иностранного капитала в банковском секторе России
     • Лицензии вновь созданного и действующего банка.
     • Выбор организационно-правовой формы банка
   • РЕСУРСЫ И КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
     • Банковские ресурсы: понятие и структура
     • Уставный капитал банка и привлеченные средства
     • Полный (собственный) капитал банка
   • ОПЕРАЦИИ (СДЕЛКИ), РИСКИ И НАДЕЖНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
     • Пассивные операции банка: общее понятие
     • Формирование собственного капитала банка
     • Привлечение банком вкладов и депозитов
     • Другие способы привлечения денежных средств
     • Активные операции банка
     • Риски банковской деятельности: понятие, классификация, методы расчета, управление
     • Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление
   • ОСНОВНАЯ ЦЕЛЬ КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
     • Доходы банка и их регулирование
     • Расходы банка и их регулирование
     • Прибыль банка: формирование и использование. Показатели рентабельной деятельности банка
   • ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В РОССИИ
     • Законодательная база деятельности коммерческого банка
     • Договорные основания деятельности банков
     • Банковская тайна и ее охрана
   • ВНЕШНЕЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА
     • Надзор и регулирование деятельности отдельного банка: исходные положения
     • Надзор за банками и его организация
     • Внешнее регулирование деятельности отдельного банка
3. ВНУТРЕННЕЕ УПРАВЛЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ
   • УПРАВЛЕНИЕ БАНКОМ: СОДЕРЖАНИЕ И ИНСТРУМЕНТАРИЙ
     • Особенности деятельности банков в современной России
     • Объекты внутрибанковского управления
     • Специальные принципы банковского управления
     • Качество управления банками своей деятельностью
     • Профессиональные требования к банковскому менеджеру
   • ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИТИЧЕСКОЙ РАБОТЫ В БАНКЕ
     • Банковский маркетинг: сущность и технологии:
     • Финансовый анализ банка, его цели и методы
   • ПЛАНИРОВАНИЕ - ОСНОВНАЯ ЗАДАЧА ВЫСШЕГО РУКОВОДСТВА БАНКА
     • Вводные замечания
     • Планирование и его роль в деятельности банка
     • Организация планирования в банке
   • ОРГАНИЗАЦИЯ ОПЕРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА
     • Принципы и методы управления и их применение
     • Организационная структура банка и структура управления им
     • Порядок открытия и закрытия банковских подразделений
     • Структуры управления банком
   • ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРИБАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ
     • Система внутреннего контроля деятельности банка
     • Организация внутреннего контроля: версия Центрального банка
   • РЕОРГАНИЗАЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
     • К понятию реорганизации банка
     • Критерии необходимости реорганизации банка и порядок предъявления ему требования об этом
     • Присоединение банка и слияние банков: процедуры и проблемы
     • Другие формы реорганизации банков
   • САНИРОВАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
     • Критерии необходимости санирования банка и порядок предъявления ему требования об этом
     • План финансового оздоровления банка
ФИНАНСОВЫЕ И УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
1. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ ОТНОШЕНИЙ
   • ОТНОШЕНИЯ С УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
     • Организация договорных отношений с учреждениями Центрального банка об обслуживании банка
     • Внесение средств в ФОР
     • Получение кредитов в Центральном банке
     • Размещение свободных средств в Банке России
   • ОТНОШЕНИЯ С КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ И ИНЫМИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
     • Корреспондентские отношения с коммерческими банками: цели, технологии установления и развития
     • Межбанковский рынок кредитов и депозитов и основы его функционирования
     • Организация межбанковских расчетов и платежей
     • Банковский клиринг
2. ОСНОВНЫЕ АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА: ОРГАНИЗАЦИЯ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ
   • БАНК НА РЫНКЕ РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНЫХ И КАССОВЫХ УСЛУГ
     • Банковские расчеты и платежи: исходные понятия
     • Виды платежных операций банков
     • Платежная система и ее структура в современной России
     • Платежи наличными. Операции с наличностью
     • Открытие банковских счетов
     • Счета юридических лиц: виды и назначение
     • Договор банковского счета
     • Технологии расчетно-платежного обслуживания клиентов
   • БАНК НА РЫНКЕ КРЕДИТОВ
     • Банковский кредит: основные понятия
     • Банковское кредитование: основные нормативные требования
     • Кредитная политика банка и механизмы ее реализации
     • Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка
     • Оценка финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика
     • Цена банковского кредита
     • Способы обеспечения возвратности кредитов
     • Качество кредитной деятельности банка
   • КРЕДИТОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
     • Кредитование инвестиционных проектов и его специфика
     • Риски инвестиционного кредитования
     • Изменение рисков инвестиционного процесса во времени
     • Инвестиционная кредитоспособность предприятия
     • Технология кредитования инвестиционных проектов
   • БАНК НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
     • Виды деятельности банка с ценными бумагами
     • Выпуск банком собственных ценных бумаг
     • Современный российский рынок ценных бумаг
   • БАНК НА РЫНКЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
     • Валютные операции банка: базовые понятия
     • Банк России как организатор валютного рынка
     • Основные валютные операции российских банков
ТЕХНОЛОГИИ РАБОТЫ ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СЛУЖБ БАНКА


• УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БУХГАЛТЕРСКОЙ СЛУЖБЫ БАНКА
  • Учет и отчетность банка: исходные положения
  • Унификация учета и отчетности банков: проблемы и перспективы
  • Учетная и налоговая политика банка
  • Отчетность банка в современных условиях
  • Бухгалтерская служба банка: структура, функции, планирование и организация работы
• ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ КАДРАМИ БАНКА
  • Планирование потребности банка в персонале и способы ее удовлетворения
  • Инновационный потенциал персонала банка и методы его развития

2-е изд., перераб. и доп. - М.: 2005. - 671 с.

Во втором издании учебника (1-е изд. - 2001 г.), подготовленном с учетом последних правовых и организационных изменений в банковской системе РФ, освещаются важнейшие вопросы, раскрывающие природу банков, иных кредитных организаций и банковской системы, управления банковской системой в целом и отдельно взятым коммерческим банком по всем существенным направлениям их формирования и функционирования, излагаются технологии проведения банковских финансовых операций и технологии управления соответствующими подразделениями банка.

Для студентов, аспирантов и преподавателей экономических вузов, работников банковской сферы, а также всех, кто самостоятельно изучает организацию и управление банковской деятельностью в стране.

Формат: pdf

Размер: 22,5 Мб

Скачать: yandex.disk

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Авторы учебника 6
Раздел I. ОБЩИЕ ВОПРОСЫ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 7
Часть 1. БАНКИ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА: ПРИРОДА, СТРУКТУРА, ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ 8
Глава 1. БАНК, БАНКОВСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА 8
1.1. Банки и иные кредитные организации: основополагающие характеристики 8
1.2. Банковская система: структура, функции, качество 16
1.3. Центральные банки: возникновение, развитие, роль в экономике и банковской системе 30
1.4. Банк России, его компетенция и структура. Органы и учреждения Банка России и их полномочия 36
Глава 2. ОБЩИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ 56
2.1. Основные понятия управления 56
2.2. Управление банковской деятельностью и его уровни 60
2.3. Качество управления банковской деятельностью 65
Глава 3. УПРАВЛЕНИЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕМ И РАЗВИТИЕМ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 71
3.1. Российское банковское право 71
3.2. Законодательная база и инструменты управления банковским сектором в целом 75
3.3. Актуальные вопросы становления банковской системы 80
Часть 2. БАНК КАК КОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ И ВНЕШНЕЕ УПРАВЛЕНИЕ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ 94
Глава 4. СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 94
4.1. Концепция и этапы создания банка 94
4.2. Регистрация и лицензирование банка: нормативные требования и процедуры 107
4.3. Особенности регистрации и лицензирования банков с капиталами нерезидентов 111
4.4. Роль иностранного капитала в банковском секторе России 114
4.5. Лицензии вновь созданного и действующего банка. 120
4.6. Выбор организационно-правовой формы банка 124
Глава 5. РЕСУРСЫ И КАПИТАЛ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 126
5.1. Банковские ресурсы: понятие и структура 126
5.2. Уставный капитал банка и привлеченные средства 127
5.3. Полный (собственный) капитал банка 130
Глава 6. ОПЕРАЦИИ (СДЕЛКИ), РИСКИ И НАДЕЖНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 134
6.1. Пассивные операции банка: общее понятие 134
6.2. Формирование собственного капитала банка 134
6.3. Привлечение банком вкладов и депозитов 150
6.4. Другие способы привлечения денежных средств 164
6.5. Активные операции банка 166
6.6. Риски банковской деятельности: понятие, классификация, методы расчета, управление 172
6.7. Надежность банка: понятие, определяющие факторы, показатели и управление 182
Глава 7. ОСНОВНАЯ ЦЕЛЬ КОММЕРЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 187
7.1. Доходы банка и их регулирование 187
7.2. Расходы банка и их регулирование 188
7.3. Прибыль банка: формирование и использование. Показатели рентабельной деятельности банка 194
Глава 8. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В РОССИИ 200
8.1. Законодательная база деятельности коммерческого банка 200
8.2. Договорные основания деятельности банков 205
8.3. Банковская тайна и ее охрана 206
Глава 9. ВНЕШНЕЕ УПРАВЛЕНИЕ ТЕКУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА 211
9.1. Надзор и регулирование деятельности отдельного банка: исходные положения 211
9.2. Надзор за банками и его организация 214
9.3. Внешнее регулирование деятельности отдельного банка 2389
Часть 3. ВНУТРЕННЕЕ УПРАВЛЕНИЕ КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ 244
Глава 10. УПРАВЛЕНИЕ БАНКОМ: СОДЕРЖАНИЕ И ИНСТРУМЕНТАРИЙ 244
10.1. Особенности деятельности банков в современной России 244
10.2. Объекты внутрибанковского управления 246
10.3. Специальные принципы банковского управления 247
10.4. Качество управления банками своей деятельностью 247
10.5. Профессиональные требования к банковскому менеджеру 256
Глава 11. ОРГАНИЗАЦИЯ АНАЛИТИЧЕСКОЙ РАБОТЫ В БАНКЕ 258
11.1. Банковский маркетинг: сущность и технологии: 258
11.2. Финансовый анализ банка, его цели и методы 269
Глава 12. ПЛАНИРОВАНИЕ - ОСНОВНАЯ ЗАДАЧА ВЫСШЕГО РУКОВОДСТВА БАНКА 279
12.1. Вводные замечания 279
12.2. Планирование и его роль в деятельности банка 280
12.3. Организация планирования в банке 284
Глава 13. ОРГАНИЗАЦИЯ ОПЕРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА 295
13.1. Принципы и методы управления и их применение 295
13.2. Организационная структура банка и структура управления им 297
13.3. Порядок открытия и закрытия банковских подразделений 302
13.4. Структуры управления банком 310
Глава 14. ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРИБАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ 317
14.1. Система внутреннего контроля деятельности банка 317
14.2. Организация внутреннего контроля: версия Центрального банка 326
Глава 15. РЕОРГАНИЗАЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 336
15.1. К понятию реорганизации банка 336
15.2. Критерии необходимости реорганизации банка и порядок предъявления ему требования об этом 340
15.3. Присоединение банка и слияние банков: процедуры и проблемы 342
15.4. Другие формы реорганизации банков 356
Глава 16. САНИРОВАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 358
16.1. Критерии необходимости санирования банка и порядок предъявления ему требования об этом 358
16.2. План финансового оздоровления банка 362


Раздел II. ФИНАНСОВЫЕ И УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА 376
Часть 1. ОРГАНИЗАЦИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ ОТНОШЕНИЙ 377
Глава 17. ОТНОШЕНИЯ С УЧРЕЖДЕНИЯМИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 377
17.1. Организация договорных отношений с учреждениями Центрального банка об обслуживании банка 377
17.2. Внесение средств в ФОР 389
17.3. Получение кредитов в Центральном банке 400
17.4. Размещение свободных средств в Банке России 412
Глава 18. ОТНОШЕНИЯ С КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ И ИНЫМИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ 417
18.1. Корреспондентские отношения с коммерческими банками: цели, технологии установления и развития 417
18.2. Межбанковский рынок кредитов и депозитов и основы его функционирования 427
18.3. Организация межбанковских расчетов и платежей 435
18.4. Банковский клиринг 437
Часть 2. ОСНОВНЫЕ АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА: ОРГАНИЗАЦИЯ ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ 442
Глава 19. БАНК НА РЫНКЕ РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНЫХ И КАССОВЫХ УСЛУГ 442
19.1. Банковские расчеты и платежи: исходные понятия 442
19.2. Виды платежных операций банков 446
19.3. Платежная система и ее структура в современной России 448
19.4. Платежи наличными. Операции с наличностью 455
19.5. Открытие банковских счетов 458
19.6. Счета юридических лиц: виды и назначение 460
19.7. Договор банковского счета 462
19.8. Технологии расчетно-платежного обслуживания клиентов 464
Глава 20. БАНК НА РЫНКЕ КРЕДИТОВ 473
20.1. Банковский кредит: основные понятия 473
20.2. Банковское кредитование: основные нормативные требования 481
20.3. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации 485
20.4. Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка 488
20.5. Оценка финансовой состоятельности и кредитоспособности заемщика 494
20.6. Цена банковского кредита 501
20.7. Способы обеспечения возвратности кредитов 507
20.8. Качество кредитной деятельности банка 513
Глава 21. КРЕДИТОВАНИЕ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ 520
21.1. Кредитование инвестиционных проектов и его специфика 520
21.2. Риски инвестиционного кредитования. 528
21.3. Изменение рисков инвестиционного процесса во времени 530
21.4. Инвестиционная кредитоспособность предприятия 537
21.5. Технология кредитования инвестиционных проектов 545
Глава 22. БАНК НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ 552
22.1. Виды деятельности банка с ценными бумагами 552
22.2. Выпуск банком собственных ценных бумаг 566
22.3. Современный российский рынок ценных бумаг 573
Глава 23. БАНК НА РЫНКЕ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ 578
23.1. Валютные операции банка: базовые понятия 578
23.2. Банк России как организатор валютного рынка 585
23.3. Основные валютные операции российских банков 593


Раздел III. ТЕХНОЛОГИИ РАБОТЫ ОБЕСПЕЧИВАЮЩИХ СЛУЖБ БАНКА 597
Глава 24. УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ БУХГАЛТЕРСКОЙ СЛУЖБЫ БАНКА 598
24.1. Учет и отчетность банка: исходные положения 598
24.2. Унификация учета и отчетности банков: проблемы и перспективы 604
24.3. Учетная и налоговая политика банка 618
24.4. Отчетность банка в современных условиях 626
24.5. Бухгалтерская служба банка: структура, функции, планирование и организация работы 631
Глава 25. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ КАДРАМИ БАНКА 635
25.1. Планирование потребности банка в персонале и способы ее удовлетворения 635
25.2. Инновационный потенциал персонала банка и методы его развития 646
Библиографический список 662