Формирование доходной части бюджета Из каких частей состоят доходы бюджета
Доходы бюджета – денежные средства, поступающие в безвозмездном и безвозвратном порядке в соответствии с...
Несмотря на то что любой счёт предназначен для расчётов между стороной, которая оказывает финансовые или иные услуги (например, банк) и стороной, которая пользуется этими услугами (клиент), тем не менее в банковской среде принято разделять счета на лицевой и расчётный. Природа у этих счетов одинакова, а функции, которые они выполняют – разные. Это совершенно разные инструменты. Обсудим, в чём разница между расчётным счётом и лицевым счётом, и в чём они похоже.
Расчётный счёт – это учетная запись, состоящая из 20 цифр, которая открывается в банке и используется для учета финансовых операций клиента. Расчетные счета предназначены в основном для обслуживания юридических лиц и служат для:
Не имея расчетного счета, предприятие сможет осуществлять безналичные платежи на сумму не более 100 тысяч рублей (Указание ЦБ РФ от 7 октября 2013 г. N 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»).
К расчетному счету организации можно привязать одну или несколько пластиковых карт для проведения транзакций с большим удобством.
Расчетные счета предназначены исключительно для расчетов, связанных с коммерческой деятельностью, и крайне редко используются для хранения средств.
Лицевой счёт – это также учетная запись клиента в банке, состоящая из 20 цифр, но используется она, как правило, в отношении граждан (физ.лиц). Типичным примером лицевого счета служит сберегательная книжка или вклад «до востребования».
Лицевые счета служат для:
Обратите внимание, что при открытии счёта для физ.лица банк запрещает его использовать в коммерческих целях, т.е. ведение предпринимательской деятельности запрещено – при наличии подозрения на таковую банк может заблокировать счёт.
В то же время понятие лицевого счета актуально и для бюджетных организаций. Финансовый орган любого муниципального образования открывает единый расчетный счет, который используется всеми находящимися в подчинении учреждениями, отделами и службами. Для идентификации платежей (чтобы видеть, кто перечислил и кому поступила оплата) каждой подконтрольной организации открывается лицевой счет, который в обязательном порядке указывается в платежных поручениях.
Кроме того, лицевые счета используются и в небанковских отношениях. Они открываются клиентам операторов мобильной связи, плательщикам коммунальных услуг, пользователям стационарной связи, страхователям и т.п.
На первый взгляд кажется, что лицевой и расчетный счет – это одно и то же. Ведь оба могут открываться в финансовых учреждениях, и служат для осуществления расчетов и контроля состояния последних. Но чуть выше мы уже говорили о том, что это два разных понятия. Так чем же они отличаются?
В первую очередь, статусом владельца.
Расчетные счета открывают в основном для организаций, а лицевые – для граждан. Такая классификация – самая распространенная, но не очень точная. Всегда найдется место исключению. Так, например, мы рассказали о лицевых счетах бюджетных учреждений, которые однозначно не являются физическими лицами. В остальном можно подразделить виды счетов именно по признаку владельца.Второй момент – расчетные счета используются для проведения операций исключительно между предприятиями и только по коммерческим основаниям. Лицевые же служат для транзакций между юр.лицом и гражданином, а проводимая операция не может носить признаки торговых отношений. Опять же, исключением являются все те же бюджетники, которые используют лицевой счет в качестве расчетного.
Еще один нюанс – открытие расчетного счета является обязательной процедурой для организации. Иначе сумма проводимых транзакций будет сильно ограничена, что негативно скажется на деятельности компании. Лицевой же счет открывается по требованию гражданина, если это происходит в банковской сфере, и в обязательном порядке – лишь при использовании определенного набора услуг, оказываемого разного рода компаниями (операторы сотовой связи, конторы ЖКХ, страховые организации и т.п.).
И последнее – платность услуг. Расчетные счета, как правило, подразумевают уплату комиссионного вознаграждения банку за проведение операций на ежемесячной основе, в то время как лицевые бесплатны.
Таким образом, расчетный счет и лицевой счет являются различными понятиями, которые иногда пересекаются в сфере банковских отношений. В других же отраслях они не имеют ничего общего.
Некоторую любопытную информацию, касательную темы статьи вы можете получить в видео:
Любое физическое или юридическое лицо в ходе своей деятельности вступает в партнерские отношения с другими людьми или организациями. Как правило, большинство проводимых при этом финансовых операций осуществляется через расчетный счет. Так что такое расчетный счет в банке и зачем его открывать?
Расчетный счет в банке – это запись, с помощью которой банки осуществляют учет денежных операций своих клиентов. Его главной особенностью является возможность доступа к финансам и их свободное управление. Этот счет можно пополнять, снимать с него деньги и осуществлять переводы контрагентам.
В законе «Об обществах с ограниченной ответственностью» и «Об акционерных обществах» говорится, что каждое юр. и физлицо имеет право открыть расчетный счет (РС) после прохождения государственной регистрации. Данное действие не является обязательным. Банковское учреждение не имеет права отказать потенциальному клиенту в открытии учетной записи (ст. 846 ГК РФ). При этом количество открытых счетов не регламентируется. Единственная причина отказа – клиент ведет деятельность в несоответствии с законами России.
Важно! Многие начинающие предприниматели задаются вопросом о целесообразности открытия РС и предпочитают этого не делать. В таком случае они лишаются возможности проводить операции на сумму более 100 000 рублей. Этот пункт прописан в Указе ЦБ РФ № 1843-У.
Для осуществления процедуры потенциальный клиент обязан представить банковскому учреждению следующие документы:
Вышеперечисленный список документов не является универсальным. Специалисты рекомендуют изначально позвонить в выбранное вами банковское учреждение и уточнить там все требования к бумагам. Например, некоторые учреждения заверяют копии документов самостоятельно. После того как документы прошли проверку работником банка, между учреждением и клиентом формируется специальное соглашение, в котором прописываются обязанности и права обеих сторон.
Важно! Номер счета и расчетный счет – это одно и то же понятие. Среди потребителей бытует мнение, что РС используют для завышенного процента от проводимого платежа, но банки утверждают, что это не правда.
Чтобы работник банка списал со счета деньги, клиент обязан предоставить платежное поручение. Если требуемая сумма не превышает размер счета, процедура списывания проводится по очередности, указанной клиентом.
Если на РС не хватает денежных средств, списание будет выполняться согласно нормам, прописанным российским законодательством. Например, по такому принципу выплачиваются денежные компенсации, которые предприятие должно выплатить своему работнику за причиненный ущерб здоровью. Также, расчетный счет - это счет банка, который позволяет осуществлять:
Закрыть РС можно по нескольким причинам:
Если клиент решил закрыть РС, ему нужно подать соответствующее заявление в банк. Если на учетной записи еще остались денежные средства, они будут выданы ему в кассе. Также они могут быть перечислены на другой счет, но для этого придется написать заявление.
Пример заявления о закрытии р/с
В свою очередь, банк обязан хранить все сведения о счетах своих клиентов и проходящих через них операции. Если по вине учреждения была разглашена конфиденциальная информация, клиент имеет право подать в суд и потребовать компенсацию морального ущерба.
Над этим вопросом задумываются все, кто хочет открыть счет в банке. Текущим счетом (ТС) принято называть банковский аккаунт, который создается исключительно для личного пользования его владельца. Например, оплатить коммунальные услуги, интернет, связь, покупки в интернет-магазинах и т. д. Некоторые банки категорически запрещают использовать ТС для перевода денег на реквизиты юридических лиц или получения от них денежных средств.
Вообще, в банковской среде нет четкой границы между этими понятиями – РС можно назвать текущим. Как правило, в нашей стране расчетные аккаунты открываются в национальной валюте для юридических лиц, а текущие – в иностранной для юр и физлица.
Чтобы обслуживание вашего РС было максимально эффективным и удобным, нужно строго подойти к выбору банка. Основывайтесь на таких критериях:
В последние годы деловая среда в России оживает и становится активнее. Все предприниматели и дельцы ищут пути эффективнее сбывать товары и услуги, получая за это выручку. Не в последнюю очередь, их усилия направлены на финансовые инструменты. Разберемся, зачем нужен банковский расчетный счет и в каком финучреждении его лучше оформить юрлицу.
Чтобы учитывать денежные операции клиентов, финучреждения заводят индивидуальные учетные записи - они и получили название расчетных счетов (р/с). В отличие от депозитов и накопительных счетов, которые открывают для сбережения и преумножения, р/с - это возможность свободно управлять капиталом. Например, вносить, снимать или перечислять деньги. Поскольку средства лица доступны по запросу, р/с также называют счетами «до востребования».
Большинство граждан наверняка слышало о схожей услуге - открытии текущего счета. Подобная запись в предназначается, как правило, частным лицам. С ней они могут оплачивать услуги ЖКХ, интернет и мобильную связь, делать покупки. Технически текущий счет ничем не отличается от расчетного. Однако в банковской практике наименование р/с закрепилось за юридическими лицами - ИП и организациями. С помощью расчетного счета они ведут коммерческую деятельность. На р/с поступает выручка, с него легко оплачивать товары и услуги (например, перевозку), налоги и взносы в государственные структуры.
Каждый р/с имеет строго регламентированный формат, вне зависимости от статуса владельца (ИП, частного или юридического лица). В своем составе он имеет 20 цифр, которые объединены в несколько групп: AAAA-BB-CCC-D-EEEE-FFFFF. Обращаем внимание, что дефисы в примере носят иллюстративный характер: в реальной практике р/с не разделяют на части.
Расшифровка номера расчетного счета приведена ниже:
Помимо собственно р/с, в реквизитах в конце контракта указывают обслуживающий банк, его корреспондентский счет и БИК - особый идентификатор, который присваивается каждому учреждению. Эти детали исключают вероятность ошибки при совершении транзакции.
Закон не обязывает лиц, занятых частной практикой, и ИП к оформлению расчетного счета. Однако возможность эффективно получать выручку и распоряжаться ею - ведущий мотив для малого бизнеса. Потому в условиях «безнала» р/с необходим: только он позволяет проводить платежи через терминалы и/или интернет. А обычный текущий счет не годится - к нему нельзя подключить устройство оплаты.
Кроме того, банки не приветствуют ведение бизнеса посредством личных счетов. Отсутствие р/с наносит ущерб и имиджу ИП: партнеры и клиенты с неохотой переводят средства на счет физического лица. Гораздо лучше иметь полноценные реквизиты, которые говорят о регистрации бизнеса, его солидности.
Для юридических лиц (например, ООО) р/с означает возможность проводить сделки, крупнее 100 тыс. рублей. К ним относятся выгодные контракты, тендеры, госзаказы и оптовая торговля. Если расчетного счета нет, юрлицу придется разделять платежи и заключать несколько контрактов вместо одного. Но даже тем ИП, которые ведут скромный бизнес, отсутствие р/с сулит убытки. За каждый перевод на текущий счет банки взимают комиссию до 10% от размера транзакции. Зато на операциях по р/с можно сэкономить, выбрав оптимальный тариф.
Итак, для юридических лиц и ИП расчетный счет (РКО) - это возможность:
Российским законодательством регламентировано: право на открытие и ведение р/с имеет всякий бизнес, прошедший государственную регистрацию. Соответственно, владельцами счета выступают ИП, юрлица и частными лицами, ведущие практику. При этом банк не имеет права отказать потенциальному клиенту. Что важно знать
С 2014 года финучреждения получили право утверждать список документов для открытия р/с самостоятельно. Это значит, что универсального перечня бумаг не существует, поэтому перед обращением в банк лучше позвонить одно из отделений и уточнить все детали. Однако чаще всего ИП и юрлица должны предоставить:
Из представленного списка лишь два последних документа банки потребуют в обязательном порядке. В остальном обслуживание клиентов разнится. К примеру, некоторые учреждения просят принести бумаги в отделение и заверяют их на месте. Однако итог сотрудничества с банком всегда один - стороны подписывают договор, в котором указывают свои права и обязанности.
Кстати, в последние годы у бизнесменов поубавилось забот в связи с р/с. Согласно ФЗ № 52 и 59, ИП и юрлица более не обязаны уведомлять Пенсионный фонд РФ, ИФНС и Фонд соцстрахования об оформлении расчетного счета. Финучреждения подадут соответствующие сведения самостоятельно в течение нескольких дней с момент открытия счета.
В России сегодня действует немало, однако не каждый из них может похвастаться ориентаций на малый и средний бизнес. Чтобы открыть р/с с максимальным числом преференций, советуем обратить внимание на несколько моментов:
Список учреждений, где открыть расчетный счет предлагается на выгодных условиях, дан ниже:
Наименование учреждения | Тарифный план | Стоимость открытия / обслуживания | Прочие условия тарифа |
||||||||||||||
«Минимальный» | Интернет-банкинг; Мобильное приложение; Онлайн-регистрация ИП; | «Простой» | Интернет-банкинг; Бесплатные SMS-уведомления; Мобильное приложение; | «На старт» | Интернет-банкинг (990 руб. единоразово); Мобильное приложение; | «Бизнес Старт» | Интернет-банкинг; Мобильное приложение; | «Стартовый» | Интернет-банкинг; | Интернет-банкинг; Бесплатные SMS-уведомления; Мобильное приложение. |
Кстати, ориентироваться стоит не столько на ценник и базовые условия обслуживания: в топовых банках они зачастую аналогичны или находятся на одном уровне. В этой ситуации решающими оказываются бонусы - они достаются клиенту от банка единоразово или на определенный срок. Вот лишь некоторые из возможных преимуществ:
Расчетный счет - фраза, часто используемая в банковских, бухгалтерских и предпринимательских кругах. Обычно встречается в реквизитах или карточке предприятия и в сокращенном виде чаще используется как «р/с». Что же такое расчетный счет, чем он отличается от лицевого, корреспондентского счета или счета получателя? Какие преимущества даёт юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям? Как его открыть или закрыть, какие для этого потребуются документы? Обо всем этом и не только расскажем в нашем материале.
Расчетный счет – это счет в банке, который открывается для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (далее в тексте ИП) с целью проведения финансовых операций:безналичной оплаты, например, закупки товаров у поставщика, выставление счетов другим юр.лицам с целью оплаты ваших услуг, учет и хранение денежных средств.
Расчетный счет позволяет организации или предпринимателю:
В реквизитах расчетный счет представляет из себя уникальный 20-значный набор цифр, который позволяет банку идентифицировать клиента.
Кстати, понятие «расчётный счёт» в законодательстве РФ отсутствует. Информацию можно получить лишь в пункте 2.3 Инструкции Центробанка от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».
Открыть расчетный счет может как физическое (в этом случае счет называется текущим), так и юридическое лицо. Организации и ИП используют его строго для коммерческой деятельности, причем обязанность юридических лиц иметь расчетный счет в России закреплена законодательно.
Для индивидуальных предпринимателей такого жесткого ограничения нет, можно вести деятельность и без р/с, но в некоторых случаях это будет проблематично. Подробнее об этом ниже.
Законодательство не обязывает предпринимателей открывать расчетные счета. Можно использовать банковские счета и карты, открытые на физическое лицо. Но, как показывает практика, вести успешный бизнес с их использованием затруднительно.
Случаев, когда можно вести предпринимательскую деятельность без использования расчетного счета, не так уж и много. Все они относятся к розничной торговле и оказанию бытовых услуг.
Так, например, если вы продаете фрукты/овощи на рынке и принимаете оплату от покупателей наличкой, то, скорее всего, расчетный счет вам не понадобится.
Кстати, по указанию Банка России (п.5 и 6 № 3073-У от 7 октября 2013), наличные расчеты между ИП и юридическими лицами ограничены суммой 100.000 руб. по одному Договору. Разъясним это правило на примерах.
Пример #1: Торговля на рынке
Допустим, за место на рынке вы платите аренду путем перечисления денег на расчетный счет организации, которой принадлежит рынок. Договор аренды, обычно, заключается на 11 месяцев. Если аренда вашего места официально по Договору составляет, к примеру, 20.000 руб. в месяц, то ограничение в 100.000 руб. наступит через 5 месяцев. Это значит, что с шестого по одиннадцатый месяц вам нужно будет проводить остальные арендные платежи по безналу, то есть без расчетного счета никак.
Когда вы закупаете фрукты/овощи у юридического лица по Договору, то и здесь действует ограничение в 100.000 руб. Чтобы этого избежать, некоторые предприниматели разбивают такие договоры на несколько. Правда, не все организации и юридические лица на это охотно соглашаются.
Пример #2: Услуги маникюра на дому
Рассмотрим другой пример: девушка открыла ИП на Патенте и оказывает услуги маникюра/наращивания ногтей на дому. Оплату клиентов принимает наличными, аренду не платит, с юр.лицами не взаимодействует. В этом случае расчетный счет можно не открывать.
Однако, не всем клиентам будет удобно оплачивать услуги наличкой. По данным , количество операций по банковским картам в 2017 году выросло на треть по сравнению с аналогичным периодом 2016 года. Всего было совершенно 24 млрд транзакций на общую сумму 63,4 трлн рублей.
Как заявила Ольга Скоробогатова, первый зам.пред Банка России: «На протяжении последних лет усиливается тренд по увеличению использования банковских карт в системе расчета за товары и услуги и снижается количество снимаемых с карт наличных средств».
В такой ситуации, для повышения качества обслуживания, индивидуальному предпринимателю – мастеру маникюра целесообразнее завести терминал для приема платежей по картам. И тогда, для полноценной работы такого терминала, ей понадобится расчетный счет в банке..
Ну а если ваша деятельность завязана на работе с крупными предприятиями и в обороте солидные суммы, то тут без расчетного счета никуда. Даже если экономически будет менее выгодно, ваши потенциальные заказчики отдадут предпочтение тем контрагентам, у кого есть расчетный счет.
Открыть можно несколько расчетных счетов для разных целей, что позволяет более четко учитывать денежные потоки. Для оптимизации расходов на бухгалтерию предприниматели используют дистанционные банковские сервисы, получая возможность для автоматизации бизнес-процессов.
Только на первый взгляд, может показаться, что цифры в расчетном счете подбираются случайным образом. На самом деле все они имеют свое значение. Запоминать совсем не обязательно, но знать о возможности расшифровки полезно. Например, вы всегда можете проверить, достоверную ли информацию предоставляет вам контрагент о себе. Для наглядности разделим некий счет на смысловые блоки:
Полный перечень значений цифр счета можно посмотреть в Приложении №1 к Положению Банка России от 27.02.2017 N 579-П
Кстати, чтобы при переводе средств полностью избежать ошибок, в реквизитах вместе с номером расчетного счета указывают банковский идентификационный код (БИК) и корреспондентский счет банка.
По расчетному счету допускается проведение следующих действий:
1 Пополнение счета . Если ваша фирма оказывает услуги с использованием наличных средств, то пополнение производится через кассу банка или через банкомат/терминал.
В целом банки осторожно относятся к таким операциям и, если вы попробуете подобным образом ежедневно «закачивать» на счет миллионы дензнаков, у службы безопасности кредитной организации возникнут вопросы. Они вполне резонно постараются выяснить, насколько законным путем получены данные средства. Поэтому следует тщательно сохранять всю отчетность по наличным операциям – при больших оборотах банк может ее затребовать.
2 Снятие со счета наличных средств. Такие операции банки тоже не очень любят: на снятие крупных сумм часто устанавливаются драконовские комиссии. Как правило, систематически снимать значительные средства можно только через кассу банка.
3 Переводы в адрес юрлиц и ИП. Оплата поставок, оказанных услуг, выполненных работ – для проведения таких расчетов с контрагентами необходимо создать платежное поручение. Можно оформить платежное поручение в бухгалтерской программе, например 1С, распечатать и принести в банк. Но этот способ более затратный и редко используется предпринимателями. Большинство современных банков, оказывающих услуги расчетно-кассового обслуживания, позволяют создавать платежные документы удаленно (из дома или офиса), что гораздо удобнее и быстрее, чем бегать по отделениям банка и стоять в очередях.
4 Обязательные п латежи в Налоговую, ПФР и ФСС. Онлайн-сервисы многих банков позволяют формировать платежки в адрес государственных органов.Комиссию за перевод обычно не берут.
5 Переводы в адрес физических лиц. Если вы ИП без сотрудников, то с помощью этого вида платежей можно переводить заработанные деньги на карту, оформленную на вас как на физическое лицо. В большинстве банков это дешевле, чем если обналичивать деньги в кассе.Только не вздумайте заниматься авантюрами с обналичиванием средств – счет заблокируют моментально.
6 Получение безналичных платежей от физических и юридических лиц. Денежные средства на счет поступают от платежей, проведенных через кассу банка, эквайринговые pos-терминалы и от обычных платежей, совершенных по платежным документам.
Тип документов | Юридическое лицо | ИП |
Документы, предоставляемые обязательно | Устав ООО, ЗАО, ПАО, НАО | Паспорт гражданина РФ или другой документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя:
|
Свидетельство о регистрации юридического лица, выписка из ЕГРЮЛ, полученная не ранее, чем за месяц | Заявление по установленной форме (заполняется в банке) | |
Свидетельство о постановке на учет, выдававшееся в налоговой инспекции до 01.01.2017 (при наличии) | ||
Документ, подтверждающий полномочия руководителя (приказ о назначении, протокол собрания акционеров, участников, решение или другие документы) | Карточка с образцами подписи предпринимателя (заполняется в банке) | |
Приказ/доверенность, если директор делегирует сотруднику право распоряжаться безналичными средствами организации | Свидетельство о регистрации ИП либо лист записи ЕГРИП о регистрации ИП | |
Лист от отдела статистики с кодами деятельности организации | Налоговая отчетность за последний период (если деятельность ведется более 3 месяцев) | |
Образцы подписей и печати, заверенные специалистом банка либо нотариально | ||
Лицензии и разрешения, если вид деятельности организации этого требует | ||
Доверенность, если документы подает не руководитель организации. | ||
Лист сведений о компании | ||
Документы, которые банк может потребовать дополнительно) | Подтверждение реального существования юридического адреса (документ о собственности на помещение либо договор аренды). | Возможно, потребуется сообщить данные основных контрагентов (в том числе предполагаемых, если деятельность только начинается) – таковы требования в некоторых территориальных отделениях Сбербанка |
Свидетельство о деловой репутации (рекомендательное письмо одного-двух контрагентов) | ||
Подтверждение финансовой состоятельности (бухгалтерская отчетность, налоговая декларация, справка об отсутствии просроченной задолженности) |
Физическому лицу для открытия расчетного (текущего) счета нужно просто предъявить паспорт и подписать заявление, которое сформирует оператор.
Если организация или ИП предоставят недостоверные данные о себе, им могут отказать в открытии расчетного счета. Отказ может последовать и в других случаях, причем банк не обязан объяснять причины.
Алгоритм открытия счета примерно одинаков как для юридических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.
При выборе банка для открытия расчетного счета рекомендуем придерживаться следующих критериев:
1 Потребности вашей фирмы. Необходимо составить список нужных вам услуг и определить, какие из них наиболее важны (для обычного магазина – недорогая инкассация, для интернет-магазина – скорость проведения платежей онлайн и так далее).
2 Тарифный план. Изучить предлагаемые пакеты нескольких банков. Учитывая, что маркетинговые акции – это способ заманить клиента, не следует бросаться на первое же предложение о бесплатном открытии счета. Посмотрите стоимость других услуг: ежемесячное обслуживание, комиссия за платежное поручение. Недорогая инкассация вполне может сочетаться, например, с огромной комиссией за вывод средств на счета физлиц – такой тарифный план не выгодно будет использовать для выплаты зарплат персоналу. Самое правильное – составить таблицу, в одном столбце которой будут нужные вам услуги, а в другом – сумма, которую будет взимать тот или иной банк. Сравнив итоговые данные вы легко определитесь с выбором. Пример оформления такой таблицы с данными реальных банков можно посмотреть здесь.
3 Отзывы других пользователей. Промониторьте отзывы в интернете об интересующем банке. Если на выбранный банк будет много негатива, то, возможно, не стоит торопиться с выбором.
4 Где обслуживаются ваши ключевые контрагенты и партнеры. Если ваши контрагенты имеют расчетные счета в одном банке, то имеет смысл открыть расчетный счет в том же банке. Ваши операции будут быстрее обрабатываться.
5 Режим отделений банка и операционный день банка.
6 Кол-во и расположение офисов обслуживания, банкоматов. Насколько удобно добираться в офис банка, много ли у него банкоматов и отделений по городу.
7 Бонусы. Предлагает ли банк бонусы за лояльность и продолжительное сотрудничество (кредиты по льготной ставке, другие услуги по сниженной стоимости и так далее).
8 Качество технической поддержки. Например, у клиентов в банка Тинькофф, Альфа-банка, Сбербанка есть возможность получить консультацию специалиста банка, позвонив по телефону горячей линии, либо написав в чат, что иногда удобнее, допустим , когда у вас нет возможности вести диалог по телефону , вы едете в метро или параллельно совершаете какую-то важную работу. А есть совдеповские банки, которые оказывают поддержку только по email и отвечают только на официальные запросы, поданные через секретаря. Ответы от них можно ждать несколько дней , что неудобно в наше время стремительного технического прогресса.
Выше, в соответствующей главе, указан перечень документов, которые банки требуют обязательно или могут запросить дополнительно к основным. Подготовить лучше и те, и другие.
Во многих банках подав онлайн-заявку, предприниматель сразу же получает реквизиты, что позволяет ему – моментально выставить счета контрагентам для оплаты предоставленных услуг. Единственное ограничение: выводить полученные деньги и делать переводы другим организациям, пока не заключен договор с банком нельзя. Заключить его, в настоящее время, можно или в офисе финансового учреждения, или на встрече с его представителем. Специалист банка с комплектом необходимых документов для заключения договора может приехать к вам в офис или домой. Такую услугу предоставляют Тинькофф банк, Альфа-Банк, Точка, Модульбанк, Сбербанк*
* – в некоторых регионах только в офисе; чтобы уточнить этот момент, зайдите на сайт Сбера и выберите свой регион. Если в перечне услуг видите пиктограмму «Откроем счет у вас в офисе» – значит, услуга «Выездной клиентский менеджер» вам доступна).
Для заключения официального договора потребуются оригиналы всех перечисленных выше документов.
После того, как служба безопасности проверит ваши документы, вас или вашего представителя пригласят на подписание договора расчетно-кассового обслуживания (РКО), либо, как упоминалось выше, к вам приедет представитель банка. Одновременно будут оформляться карточки с образцами подписи и печати организации (у ИП, работающего без печати, – только подписи).
В некоторых банках оформление карточки с образцами подписи – услуга платная. Эти образцы нужны на тот случай, что если вдруг у вас не будет возможности передать платежные документы через личный кабинет на сайте банка, вам необходимо будет закрыть счет или потребуется нанести визит в отделение банка для оформления каких-либо других документов.
Формы договоров в различных банках могут отличаться, однако в целом они стандартны. Индивидуальным является набор услуг РКО и их стоимость. Согласно договора банк обязуется открыть расчетный счет и оказывать комплекс услуг по его обслуживанию.
Срок действия договора – год (чаще всего – с возможностью автоматической .
После подписания договора ваш расчетный счет готов к работе. Вместе с пакетом документов вам передадут доступы к онлайн-банку и все необходимые инструкции по его использованию. В некоторых банках для корректной работы онлайн-банка требуется USB-Токен. Это такой специальный ключ на флешке с помощью которого совершаются безопасные операции (платежи, переводы и т.д.).
В обязательном порядке следует сообщать в банк обо всех изменениях в учредительных документах, реквизитах, юридическом и фактическом адресах.
Информировать налоговую инспекцию об открытии счета сейчас не нужно – за вас это сделает банк.
Сама по себе стоимость открытия счета без расценок на другие операции в рамках расчетно-кассового обслуживания мало о чем говорит, однако бывает, что это вопрос принципиальный. Вот что предлагают ведущие российские банки:
Банк | Стоимость открытия и обслуживания счета |
Сбербанк | Бесплатно (неснижаемый остаток – 10 рублей) |
Тинькофф | От 0 до 1000 рублей (при открытии счета в офисе банка) |
Альфа-банк | От 0 рублей (неснижаемый остаток – от 1 руб). |
ЛокоБанк | От 0 до 1300 рублей |
УБРиР | От 0 рублей |
Точка | От 0 рублей |
ЭкспертБанк | От 0 рублей |
Счет может быть закрыт по инициативе как банка, так и самого клиента. Рассмотрим сначала первый вариант.
Банк может заблокировать, а затем закрыть ваш расчетный счет, если:
По первым двум основаниям банк должен уведомить клиента о предстоящем закрытии счета за 2 месяца заказным письмом. По третьему основанию банк может расторгнуть договор РКО без предупреждения.
Если вы решили сами закрыть счет, необходимо проделать следующие действия:
По закону, процедура занимает не более 7 дней. Чтобы ускорить дело, заранее выведите со счета максимально возможное количество средств, оставив только на оплату комиссий, если таковые предполагаются (обычно банк закрывает счет бесплатно, но в небольших кредитных организациях могут устанавливать и другие условия).
Еще один вариант – закрытие счета в случае банкротства фирмы, в этом случае, всем занимается конкурсный управляющий.
На тему банкротства читайте также:
Зарегистрировали ООО. В течение какого времени нужно открыть расчетный счет?
Согласно российскому законодательству, учредитель ООО сам решает, когда ему открывать расчетный счет, сроки не установлены. Логично сделать это одновременно с началом операционной деятельности. Если вы получаете наличные от покупателей, их нужно инкассировать, чтобы не иметь проблем с налоговой инспекцией. К моменту перевода денежных средств контрагентами по безналу, у вас должен быть номер расчетного счета.
Может ли банк отказать в открытии расчетного счета?
Статья 846 Гражданского кодекса РФ не дает права банку отказаться от заключения договора на открытие счета с клиентом, кроме случаев, когда это невозможно сделать по внутренним причинам (например, кредитная организация находится в стадии банкротства или не работает с индивидуальными предпринимателями, и это закреплено в соответствующих документах). В случае нарушения этого требования возьмите в банке письмо с разъяснениями – почему вам отказано (Указание Центробанка РФ № 4760-У от 30.03.2018 г.). С этим документом следует обратиться в интернет-приемную на сайте Банка России (cbr.ru) или подать заявление по почте с приложением документов, которые были вами отправлены прежде в банк. Ваше заявление должны рассмотреть в течение 20 дней. В случае принятия решения в вашу пользу, ЦБ РФ принудит банк заключить с вами договор (раньше требовалось обращаться в суд, начиная с 2018 года, процедуру работы с жалобами упростили). Только прежде подумайте: нужен ли вам банк, который не хочет видеть вас в числе клиентов?
Сколько расчетных счетов может иметь одна организация? Разрешено ли иметь счета в разных банках?
Согласно статье 30 ФЗ №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности», клиенты имеют право открывать необходимое им количество расчетных счетов в любой валюте в любых банках РФ (за исключением ограничений, установленных для государственных и некоторых других организаций).
На наш расчетный счет какая-то фирма ошибочно перевела деньги. Назад не требует. Как поступать в этом случае?
По общим правилам, устанавливаемым банками для расчетных счетов, если выявлено ошибочное зачисление средств, необходимо сообщить об этом в банк не позднее, чем через 10 дней. Присваивать чужие деньги нельзя – это может рассматриваться как кража со всеми вытекающими последствиями.
Расчетный счет и счет получателя это одно и тоже?
Счет получателя платежа – то же самое, что и расчетный счет, если речь идет об индивидуальных предпринимателях, работающих с использованием банковской карты, оформленной на ИП. Этот счет (формально он обычный, 20-значный) можно использовать как для расчетов, так и для хранения средств. Юрлица открывают подобные счета для получения платы за оказываемые услуги широкому кругу лиц.
Чем расчетный счет отличается от корреспондентского счета?
Если расчетный счет открывают юрлица и ИП, то корреспондентский открывает один банк для другого. Взаимодействие банков ведется на основе корреспондентского договора. В качестве сторон могут выступать коммерческие банки, Центробанк РФ, клиринговые компании. Если вы, как ИП или ООО, поручаете своему банку перечислить деньги с вашего расчетного счета контрагенту на счет в другом банке, от вас неспроста требуют реквизиты, в которых наряду с расчетным счетом адресата указан и корреспондентский. Перевод отправляется именно на корсчет в другой банк, а уже оттуда идет на расчетный счет контрагента. Такой способ позволяет вести учет и контроль движения денежных средств между кредитными организациями, а также дает возможность банкам использовать расчетную систему Центробанка или более крупных коммерческих банков.
Существует несколько видов корреспондентских счетов – в зависимости от целей:
Первые два вида корреспондентских счетов используются часто, третий – редко.
Чем отличается лицевой счет от расчетного счета?
Все зависит в каком контексте упоминать понятие лицевого счета. По сути, они мало чем отличаются, их основная задача идентификация того или иного клиента в банке. Для удобства принято расчетным счетом называть банковский счет, открытый для ИП или юридического лица, а лицевым счетом - банковский счет, открытый для физического лица.
На скриншоте ниже отражены банковские реквизиты физического лица, оформившего обычную дебетовую карту в Сбербанке для получения детского пособия.
Как мы видим 20-ти значный счет ничем не отличается от счета, который присваивается предпринимателю или какому-нибудь ООО. Помимо счета указан БИК, кор.счет и прочие реквизиты.
Физ.лицо может выполнить все те же операции, что и юрлицо: перевести деньги другому человеку или организации, оплатить товары и услуги, снять наличные со своего счета и т.д.
Но если понятие лицевого счета упоминается в привязке к какой-либо организации, то здесь контекст будет другой. Например, когда мы заключаем Договор на оказание услуг мобильной связи, то у сотового оператора на наше имя заводится лицевой счет на который будут поступать все наши средства в счет оплаты использованных услуг.
Суть та же, что и в банках - идентификация конкретного клиента, дабы бухгалтерия оператора понимала на чье имя зачислить поступившие денежные средства.
Расчетный счет в банке предназначен для финансовых операций и хранения средств коммерческих фирм и индивидуальных предпринимателей. Он позволяет отправлять и получать деньги безналичным путем, инкассировать наличные, перечислять зарплату персоналу на пластиковые карты, организовывать эквайринг и так далее.
Любая фирма или ИП могут открывать любое количество расчетных счетов, препятствовать им банки права не имеют.
Для того, чтобы открыть счет, нужно рассчитать свои потребности, подобрать банк с наиболее выгодными тарифами на расчетно-кассовое обслуживание, собрать пакет документов и обратиться в выбранную кредитную организацию. Большинство банков сейчас предоставляют возможность дистанционного предоставления документов, чтобы максимально ускорить открытие расчетного счета.
Стоимость открытия счета – показатель условный, его нужно рассматривать в комплексе с другими тарифами на РКО. Многие банки в маркетинговых целях предоставляют услугу открытия расчетного счета бесплатно, компенсируя это повышенными комиссиями на приходные и расходные операции.
Закрывать расчетный счет тоже следует с умом. Для этого нужно вывести с него средства, погасить долги по услугам банка и подать заявление. В некоторых случаях счет может быть закрыт по инициативе банка или в рамках процедуры банкротства.
Видео на десерт: Собака очень сладко спит
За открытием банковского счета обращаются для незамедлительного доступа к совершению действий со свободными денежными средствами: ввода и вывода наличности без лимитирования, транзакции по необходимым потребностям в пределах аккумулированного объёма.
Подобный способ манипуляций с деньгами у людей принято называть «счётом до востребования». Популярное действие российского гражданина - открыть расчетный счет в "Сбербанке".
На бумажных бланках или в электронном формате человек сталкивается с реквизитами регулярно при:
При заполнении многочисленных формуляров потребитель использует пример расчетного счета.
Люди во время оформления квитанций и бланков не подсчитывают сколько цифр в расчетном счете. Просто переписывают сведения с образца, выложенного в зале для обслуживания. Вероятность существует. Пропущенная или излишне внесённая цифра превращает реквизиты в недействительные сведения, а бланк - в испорченный листок. Поэтому следует изначально знать, что изучаемый предмет состоит из двадцати цифр.
Для изучения примера расчетного счета возьмём информацию с сайта любого коммерческого предприятия, которое:
Громоздкая последовательность 407 02 810 3 7209 00 19522 предоставляет пользователю набор интересной информации о получателе платежей. Надо только изучить строение конструкции. Здесь показана разбивка по группам для удобства восприятия. Фактически все символы пишутся в формулярах без пробелов.
Для удобства объяснения:
Итак, банковский идентификатор имеет вид:
NNN * MM * VVV * K * FFFF * SS * ZZZZZ
Здесь между группами размещены «звёздочки» для удобства изучения. В договорах, бланках, квитанциях и платёжках череда записывается без промежуточных знаков. Уточним:
NNN - ячейки 1, 2, 3; номер балансового счета I;
MM - символы 4, 5; номер балансового счета II;
VVV - знаки 6, 7, 8; код валюты;
K - порядковая позиция 9; проверочный ключ;
FFFF - числа 10, 11, 12, 13; отделение или филиал КФУ;
SS - знаки в ячейках 14, 15; разновидность счёта;
XXXXX - символы с 16 по 20; лицевой, внутренний банковский ориентир.
Не играет роли, в каком банке расчетный счет открыл получатель или плательщик: цифр всегда двадцать.
Первые три символа NNN содержат сведения о владельце. Комбинации расположены в интервале 102 - 705, где большинство кодов используется внутри банка или для межбанковских операций:
Банки обслуживают не только собственную корпорацию, но и клиентов - физических и юридических лиц. Открытие счета сопровождается извещением о присвоении группы обозначений, по которой идентифицируют клиента. Для операций пользователей созданы инструменты, начинающиеся с цифры «4»:
Пара MM используется как дополнение к NNN, уточняет информацию о владельце.
Шифр 407 обозначает, что клиент - негосударственное учреждение, а дальше идёт уточнение:
Вывод 1. В рассмотренном в начале статьи примере расчетный счет начинается с комбинации 40702, что означает - коммерческая структура, владельцем которой являются частные лица и компании.
VVV - код валюты в соответствии с общероссийским классификатором валют. Банк России работает с десятками валют. Коды наиболее востребованных:
Счёта физических лиц в различных валютах выглядят так:
Вывод 2. Пример расчетного счета содержит комбинацию 810 - указание на рублёвую валюту.
«K» - это контрольная сумма, проверочный ключ. Параметр рассчитывается по математическим правилам, изложенным в нормативном документе ЦБ РФ о порядке вычисления ключа.
Если все обозначения вписаны верно, то результат обработки совпадёт с контрольным ключом.
Несовпадение означает, что при заполнении реквизитов допущена опечатка, неточность.
Комбинация FFFF означает филиал КФУ или его отделение, где клиент открыл счет. В стране не зафиксированы случаи банков без филиалов. КФУ может быть зарегистрирован в Австрии, а работать на базе филиалов и отделений в российских городах. Но если бы подобная ситуации сложилась, то на месте десятого - тринадцатого символа стояли бы нули.
Правила формирования последовательности FFFF известны только уполномоченным работникам соответствующего кредитного финансового учреждения и Банку России. Потому что эти правила отражают коммерческую тайну - Систему построения КФУ.
Вывод 3. В рассматриваемом примере группа FFFF имеет значение 7209. Но о том, что это филиал Сбербанка, известно из полных банковских реквизитов предприятия.
Читателю теперь известно, сколько цифр в расчетном счете (двадцать). Осталось рассмотреть последние семь разрядов набора.
SS - ZZZZZ - это лицевой номер внутри банка.
Что такое лицевой счет в приложении к расшифровке изучаемого понятия? Это семизначная группа в разрядах 14 - 20. Применяется для учета взаимных платёжных операций с гражданами и учреждениями. Здесь отражаются кредитные и денежные операции с конкретным клиентом.
Два символа SS шифруют вид лицевого счета: до востребования - рублёвый, валютный, накопительный.
ZZZZZ - это определяющая последовательность. Комбинация не несёт характеризующей информации. Это внутрисистемный порядковый номер.
ЦБ РФ в 2017 году издал положение №579-П такое, что лицевой счет различается в нумерации для бюджетных, транзитных, отчетных о финансовых результатах и всех прочих финансовых продуктов.
В структуре бюджетного банковского счета символ бюджетной отчетности занимает ячейки с 14 по 16. Порядковый указатель состоит из четырёх знаков в ячейках с семнадцатой по двадцатую.
Транзитный счет отмечен цифрой «1» в ячейке четырнадцать; знаки с 15 по 20 - порядковый номер.
Символы об ОФР занимают разряды 14 - 18, а для локального учета предусмотрены ячейки 19 - 20.
Унифицированного подхода к идентификации лицевого номера не существует. У каждого КФУ собственный расклад по группам SS и ZZZZ.
Расчетный счет в "Сбербанке" содержит двадцать цифр, а разрядам 13 и 14 для рублёвого объекта присвоено значение 00.
Вывод 4. В приведённом в начале статьи примере 13 и 14 ячейки имеют значение 00, значит, что счет - рублёвый до востребования, не депозитный и не накопительный.
Расчетный счет в "ВТБ" состоит из двадцати знаков. Формируется по тем же правилам и инструкциям, что и у других российских банков. Единственное различие - лицевой номер, разряды с 14 по 20. Каждое КФУ старается защитить информацию и придумывает собственную схему кодировки.
Чтобы не было путаницы с картой, следует информацию уточнить:
Это не совпадающие комбинации и понятия. Для работы с картой с предположительным обозначением 1234 5678 9012 3456 банк обязательно открывает двадцатизначный счёт.
Клиенту при заполнении следует аккуратно и внимательно изучать формуляры, которые именно требуются (реквизиты карты или счета).
Доля безналичных кошельков для одного гражданина не нормирована. Человек может оперировать несколькими объектами в единственном банке или завести по одному в первой топ-двадцатке. Это могут быть рублёвые, долларовые или фунтовые счета.