Банковское кредитование в Российской Федерации_____________. Банковское кредитование в современной россии Банковское кредитование российских компаний

Современная система кредитования в РФ - одна из форм стабильности и экономического роста страны. Это «совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институционных звеньев или ярусов». Лаврушин О.И, Афанасьева О.Н, Банковское дело: современная система кредитования, 2013

Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности, и без совершенствования банковской системы невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями различных секторов экономики.

В настоящее время в связи с последними политическими событиями и напряженностью внешнеполитических и экономических отношений РФ со странами ЕС и США многие сектора российской экономики могут быть подвержены негативным последствиям этих изменений. От эффективности кредитной системы РФ в сложившейся ситуации зависит уровень хозяйственных отношений в данных секторах, их финансовый результат для страны.

На сегодняшний день все большую обостренность получают проблемы кредитования в России в 2015 году. После проведения статистических исследований было выяснено, что у каждого четвертого гражданина нашей страны есть кредит или кредитная карта, которой он пользуется.

Ипотечное кредитование до последнего времени оставалось наиболее стабильным сегментом розничного кредитного рынка и по результатам 2014 года выросло до рекордного уровня. Все большее число банков активно развивало данное направление, подкрепляемое падением маржинальности необеспеченного кредитования, высоким качеством ипотечного портфеля и активным ростом жилищного строительства.

Однако наступивший неблагоприятный макроэкономический фон, ослабление экономики и снижение платежеспособности населения неминуемо скажутся на объемах ипотечного кредитования уже в ближайшем будущем. Схлопывание западных финансовых рынков, падение рубля и платежеспособности населения, неразвитость внутреннего рынка рефинансирования и сложность конкурирования с государственными банками грозят резко снизить спрос на данный банковский продукт. За последние два месяца большинство банков, активно работающих с ипотекой, уже повысили ставки, делая ее все менее доступной для населения.

Одной из основных проблем кредитования является низкая платежеспособность населения. Даже те люди, которые официально трудоустроены и получают зарплату в размере 30-40 тыс. рублей не могут позволить себе оформить ипотеку потому, что там требуется первоначальный взнос в размере 10-30% от стоимости кредита, что порой составляет до 300 тыс. рублей.

Другой проблемой кредитования в России в 2015 году являются непомерно высокие процентные ставки, которые коммерческие и государственные банки задают, отталкиваясь от ставки рефинансирования ЦБ РФ - 17% годовых.

Российская кредитная сфера не имеет достаточного развития. Многие проблемы потребительского кредитования 2015 оказывают негативное влияние на этот сектор. И перечень таких проблем весьма очевиден. Но решение для них пока не найдено. По причине этого, рынок кредитов сейчас испытывает стагнацию.

К числу явных проблем, с которыми сталкиваются российские банки сегодня, можно отнести:

· Финансовый кризис последних лет;

· Проблемы с трудоустройством населения страны;

· Минимум прогрессивных кредитных программ;

· Завышенные ставки по кредитам;

· Мало отлаженная работа с должниками. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка, 2015

Все эти факторы ослабляют сферу потребительского кредитования. И решение их возможно только при комплексном подходе. Для этого стоит переделать законодательную базу этой сферы. Также большую роль играет и сырьевое составляющее экономики. Доход лишь от энергоресурсов не позволяет динамично развиваться всей стране в целом и банковской кредитной сфере в частности.

Некоторые банки сотрудничают с коллекторами, которые нарушают закон, оказывая давление на должников. Но дело не только в банках. Доходы населения растут с каждым годом чуть более 10%, едва покрывая инфляцию. Многие заемщики не могут оформлять крупные потребительские кредиты.

По той же причине количество должников вырастает с каждым годом на 5%. А это еще одна проблема рынка кредитования. Ведь при невозврате денег банки терпят серьезные убытки. Это не дает возможности им развиваться.

Снижение процентной маржи и ухудшение качества кредитных портфелей - ключевые риски банковского сектора в 2015 году. Повышение ключевой ставки вынудило банки в короткие сроки увеличить ставки по привлекаемым средствам с целью остановить «бегство» населения и компаний в валюту.

В результате освоения материала главы 5 студент должен:

знать

• признаки возникновения кредитных отношений;
• основные формы кредитных отношений;
• особенности финансового и коммерческого кредита;

уметь

• классифицировать кредиты по формам и видам;
• определять способы взимания ссудного процента;
• анализировать кредитоспособность заемщика;

владеть

• основными навыками кредитных отношений;
• механизмом кредитования;
• основными понятиями и терминами кредитования.

Кредитная система – это совокупность различных финансово-кредитных институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и концентрацию денежного капитала.

Кредитная система служит мощным фактором концентрации и централизации капитала, способствующим быстрой мобилизации свободных денежных средств и их использованию в экономике. В широком смысле кредитную систему РФ можно рассматривать как сложившуюся в стране совокупность кредитных организаций и правовых норм, регулирующих деятельность и устанавливающих порядок взаимосвязи с другими хозяйствующими субъектами. В российском законодательстве понятие "кредитная система" отсутствует, в результате чего некоторые ученые заменяют его понятием "банковская система". На наш взгляд, это не совсем верно, так как банки не являются единственным видом кредитных организаций. Хотя надо признать, что отдельные элементы банковской системы присутствуют и активно функционируют в кредитной системе.

Основными звеньями в кредитной системе РФ выступают: финансово-кредитные институты, кредитно-расчетные отношения, инструменты кредитных отношений, информация об участниках кредитных отношений, организации по оказанию услуг в финансово-кредитной сфере (рис. 5.1).

К финансово-кредитным институтам кредитной системы РФ относятся:

• – Банк России. Он является особым кредитором последней инстанции для кредитных организаций;
• – банковские кредитные организации. К ним относятся коммерческие банки, Сбербанк России, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные отраслевые банки, а также дочерние организации и представительства иностранных банков;
• – специализированные небанковские финансово-кредитные организации. К ним относятся инвестиционные фонды, инвестиционные компании, пенсионные фонды, финансовые компании, страховые компании, ломбарды, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, микрофинансовые организации, кредитные кооперативы.

На основании Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-Φ3 "О защите конкуренции" Федеральная антимонопольная служба осуществляет анализ состояния конкуренции в целях установления доминирующего положения той или иной кредитной организации. Механизм осуществления данного анализа установлен приказом ФАС России от 28 июня 2012 г. № 433 "Об утверждении Порядка проведения анализа состояния конкуренции в целях установления доминирующего положения кредитной организации".

К инструментам кредитных отношений относятся:

• – вексель. Вексельные операции регулирует Федеральный закон от 11 марта 1997 г. № 48-ФЗ "О переводном и простом векселе";
• – облигация. Размещение, обращение и погашение облигаций регламентируется Законом об АО и Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. № 39-Φ3 "О рынке ценных бумаг";
• – кредитный договор. Составляется кредитором на его условиях с соблюдением требований гражданского законодательства РФ.

Рис. 5.1.

Организации по оказанию услуг в финансово-кредитной сфере:

• – бюро кредитных историй. Служит для централизованного накопления информации о платежной дисциплине заемщика по исполнению своих обязательств;
• – коллекторские агентства. В настоящее время существуют два варианта работы коллекторских агентств. Первый предусматривает взыскание просроченной задолженности на основании агентского договора: агентство получает от кредитора доверенность, по которой имеет право представлять его интересы и вести с должником переговоры от его имени. Второй вариант – заключение договора цессии (покупка у кредитной организации, предприятия или физического лица просроченной задолженности), при совершении которого право требования по кредиту переходит к коллекторскому агентству.

В настоящее время ведется работа по подготовке предложений в Минюст России по законодательному регулированию коллекторской деятельности. В частности, подготовлены проекты федеральных законов "О коллекторской деятельности" и "О реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника".

В структуру кредитной системы РФ входят следующие кредитно-расчетные отношения:

• – традиционные виды и формы кредитования, к которым относятся финансовый, коммерческий и государственный кредит;
• – специфические формы кредита (например, лизинг).

Информация об участниках кредитных отношений включает:

• – кредитные истории. Закон о кредитных историях определяет понятие и состав кредитной истории, основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй. Им же регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, а также принципы их взаимодействия с источниками информации, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления и Банком России. Кредитная история направлена на снижение банковских и кредитных рисков. Раскрытие информации об исполнении заемщиками обязательств перед кредиторами обеспечивает снижение затрат банков на оценку кредитоспособности и сокращение времени по принятию решения о выдаче кредита;
• – кредитоспособность заемщика, под которой понимается способность своевременно и полностью погасить обязательства по кредиту (займу). Существует множество методик определения кредитоспособности заемщика. Чаще всего банками используются коэффициентный метод и анализ сведений о клиенте по специальным критериям.

Функционирование кредитной системы выражается в движении ссуженной стоимости и сформированном кредитном рынке.

Этапами движения ссуженной стоимости являются:

• 1) наличие временно свободных денежных средств;
• 2) размещение заемного капитала;
• 3) получение заемных средств заемщиком;
• 4) использование заемного капитала заемщиком;
• 5) возврат ссуженной стоимости;
• 6) получение кредитором основной части кредита (основной суммы долга) и процентов по нему.

Кредитный рынок (рынок судных капиталов) – это система рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию и перераспределение ссудного капитала.

На кредитном рынке действуют постоянные и временные участники. К постоянным участникам относят кредитные организации, а к временным – заемщиков, использующих заемный капитал по мере необходимости. Кроме того, на рынке можно выделить три основные категории заемщиков и кредиторов:

• – институты государственных учреждений и международных организаций;
• – частные кредитно-финансовые организации;
• – компании, фирмы и физические лица.

Сытник Максим Михайлович

Магистрант, магистерская программа «Банки и банковская деятельность», Тюменский государственный университет

РЫНОК БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РФ: АНАЛИТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ

Аннотация

В статье представлен анализ рынка банковского кредитования в России. Освещены основные факторы, оказывающие влияние на сферу кредитования, обозначены проблемы и перспективы рынка в современных условиях. Проведен аналитический анализ сферы банковского кредитования.

Ключевые слова: кредит, финансы, банковская система.

Sytnik Maxim Mikhaylovich

Undergraduate, master program “Banks and Bank Activity”, Tyumen state university

MARKET OF BANK CREDITING OF THE RUSSIAN FEDERATION: ANALYTICAL ASPECT

Abstract

The analysis of the market of bank crediting in Russia is presented in article. The major factors having impact on the sphere of crediting are lit, problems and prospects of the market in modern conditions are designated. The analytical analysis of the sphere of bank crediting is carried out.

Keywords: credit, finance, banking system.

Рынок банковского кредитования в общем виде экономическое пространство, в котором происходит предоставление займов на условиях срочности, возвратности и платности.

По составу участников процесса кредитный рынок может быть разделен на несколько составляющих.

Во-первых, кредитные отношения, которые возникают между центральным и коммерческими банками.

Во-вторых, это ссуды, которые коммерческие банки предоставляют друг другу – на рынке межбанковского кредитования.

В-третьих, на кредитном рынке возникают взаимоотношения между коммерческими банками и их клиентами-заемщиками: юридическими и физическими лицами.

Выделяется также международный рынок, на котором происходят заимствования между российскими и зарубежными банками или хозяйствующими субъектами.

Такая система выстраивается имеет двухуровневое построение банковской системы страны.

Первый уровень представлен центральным банком, который является источником кредитных ресурсов, предоставляя займы коммерческим банкам и проводя эмиссию денег.

На втором уровне межбанковского кредитования банки поддерживают свою ликвидность. Здесь же происходит перераспределение денег в рамках банковской системы. Когда необходимый ссудный капитал аккумулирован, он предоставляется конечным заемщикам.

Третий сегмент кредитного рынка – предоставление займов юридическим и физическим лицам разделяется на отдельные группы;

• коммерческие кредиты различных видов коммерческим предприятиям, а также индивидуальным предпринимателям;
• рынок ипотечного кредитования – ссуды под залог недвижимости;
• автокредитование;
• потребительское кредитование.

Количество кредитных организаций- банков, зарегистрированных Банком России, представлено на графике (Рисунок 1)

Рис. 1 – Количество банков, зарегистрированных Банком России.

Из представленного рисунка наглядно видно, что количество банков постоянно снижается. Основной причиной является работа Центрального банка по ликвидации неблагополучных игроков банковского сектора. В 2014 году ЦБ РФ продолжал работу по отзыву лицензий у банков, начатую осенью 2013 года. Так январе 2014 г. были отозваны лицензии у следующих банков: “Имбанка”, банк “Надежность”, “Мой банк”, ООО КБ “Природа”. Самыми крупными игроками, разорившимися в 2013 году, наряду с «Мастер-банком», стали «Инвестбанк» и банк «Пушкино». После отзыва лицензий у этих банков Агентство по страхованию вкладов вынуждено было выплатить вкладчикам 30,6 и 20,2 миллиарда рублей соответственно. А клиентам «Мастер-банка» пришлось заплатить 31,2 миллиарда рублей. С учетом 2013 года лицензии лишились десятки банков. Кроме этого принято решение усилить надзор за деятельностью системообразующих банков, таких как Газпромбанк, Промсвязьбанк и Райффайзенбанк. Соответствующий департамент был создан 1 октября 2013 года для наблюдения за крупнейшими игроками рынка, возглавил департамент Михаил Ковригин. Работа за контролем над банками не случайно, в сложившейся ситуации, финансовое положение большинства банков заставляет желать лучшего. Рассмотрим динамику изменения прибыли кредитных организаций. (Таблица1)

Таблица 1 – Финансовый результат кредитных организаций. млрд. руб.

Данные таблицы наглядно демонстрируют плачевное состояние банковской отрасли. Только за счет прибыли прошлых лет банком удается удерживаться на плаву. Следует отметить, что количество банков показывающих отрицательные финансовые результаты не более 10 %, остальные хоть и показывают негативную динамику прибыли, но все же получают положительный финансовый результат. Наглядно тенденции прибыли отражены на рисунке 2.

Рис. 2 – Финансовый результат кредитных организаций.

Из рисунка наглядно видно, что основные трудности в банковской сфере возникли в конце 2013 г. Эти данные говорят о том, что еще у нескольких банков можно ожидать отзыва лицензии.

Сегменты банковского кредитования тесно связаны между собой и оказывают непосредственное взаимное влияние. В частности, повышение ставок на межбанковском рынке приводит к удорожанию потребительских и всех остальных займов. Снижение ставки рефинансирования центральным банком, наоборот, делает кредиты более доступными.

Рынок банковского кредитования развивается в соответствии с экономикой в целом и зависит от таких показателей, как уровень инфляции, стабильность валютного курса.

Кредитный рынок в свою очередь отражает экономическую ситуацию. Так, стабильные и низкие ставки по ипотечным кредитам способствуют развитию строительной индустрии, так как повышают спрос на рынке жилья. Проценты по потребительским кредитам формируют спрос населения на продукцию и услуги.

Среди характеристик российского банковского кредитования, его доступности следует выделить ценовые и неценовые условия. Ценовые условия представлены ставками и дополнительными комиссиями, а неценовые условия выражены сроками, объемами кредитов, требования к финансовому состоянию заемщика и качеству обеспечения по кредиту.

Динамика банковского кредитования в последние годы характеризует сегмент финансового рынка как наиболее активно развивающийся. Так, по данным Росстата на 1 января 2015 года объем кредитования российских банков составил 51 799,5 млрд. руб., что на 80 % больше чем на то же число 2011 года и на 28,2 %, чем на 1 января 2013 года (Таблица 2).

Таблица 2 – Динамика кредитов, выданных организациям, физическим лицам и кредитным организациям за 2011-2014 гг. млрд. руб.

Рассмотрим подробнее данные о размещенных средствах в динамике за 2011-2014 года (Таблица 3).

Таблица 3 – Кредиты в рублях и в иностранной валюте на начало 2011-2014 гг., млрд. руб.

Можно сделать вывод, что объем кредитования в целом стремительно растет, в особенности, с конца 2013 года. (Рисунок 2)

Рис. 2 – Общий объем кредитования банками в динамике с 2011 по 2014 год, млрд. руб.

Что касается структуры кредитного портфеля, основную долю занимают кредиты, выданные организациям - на начало 2015 года она составила 60 % или 29 536 млрд. руб. На физические лица приходится 23 %, а на кредитные организации 17 % на тот же период. Исследуя данные показатели в динамике за 2011―2014 гг., можно отметить, что доля кредитов, размещенных в организациях к 2015 году, постепенно снижается (с 63 % до 60 %), продолжая оставаться основной. Происходит это главным образом за счет увеличения кредитов, выданных населению (с 19 до 23 %), что говорит о наметившейся положительной тенденции. В 2012 году банки наращивали кредитование физических лиц наиболее высокими темпами: объем кредитов населению возрос за 2012 г. на 39,4 % - до 7 737 млрд. руб. (за 2013 г. - на 28,6 % (9 957 млрд. руб.)). Удельный вес розничного кредитования вырос в общем кредитном портфеле. Рост объемов напрямую связан с появлением новых продуктов и дополнением существующих. Так одной из тенденций развития потребительского кредитования является привлечение клиентов посредством выпуска кредитных карт. Еще одной новой тенденцией стал переход на индивидуальное банковское обслуживание крупных частных клиентов и их семей. Однако данный факт нельзя называть полностью положительным, т.к. наряду с ростом объемов кредитования растет просроченная задолженность, что может привести к дефолту банковской системы.

Теперь рассмотрим в динамике, как изменяются объемы кредитования физическим лицам, юридическим лицам и кредитным организациям за аналогичный период (Рисунок 3).

Рис. 3 – Динамика объемов кредитования физическим, юридическим лицам и кредитным организация за 2011―2014 гг., млрд. руб.

Из графика видно, что объем размещенных средств организациям в целом растет, причем темпы роста увеличиваются с начала 2014 года. Доля кредитов нефинансовым организациям в их общем объеме снизилась до минимального за последние несколько лет значения - 60 % на 01.01.15, что стало следствием бурного роста объемов кредитования физических лиц.

Объем кредитов, выданных населению, имеет тенденцию к росту на протяжении всего анализируемого периода. К 01.01.2015 г. объем кредитов, выданных населению, составил 11 329 млрд. руб., что составляет 23 % в общем объеме кредитования.

В части кредитования кредитных организаций ситуация стабильная. Объем межбанковских кредитов растет умеренными темпами. Объем предоставленных межбанковских кредитов за 2014 г. вырос на 29 % - до 8 201 млрд. руб. (за 2013 г. - на 21 %). Их доля в общем объеме кредитования практически не изменялась, по состоянию на 01.01.2015 г. составила 16,7 %.

Рассмотрим структуру объема кредитованию юридических лиц в зависимости от видов экономической деятельности. Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г. представлены на рисунке 4.

Рис. 4 – Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г., млрд. руб.

Наибольший объем кредитных средств предоставлен предприятиям оптовой и розничной торговли, их объем составил 9 318 млрд. руб., Меньше всего кредитов получили компании деревообрабатывающей отрасли 58 млрд. руб.

В процентном соотношении объемы кредитования по отраслям представлены на следующей диаграмме (Рисунок 5).

Рис. 5 – Объемы кредитования по видам экономической деятельности по состоянию на 01.01.2015 г., %.

Из рисунка видно, что наиболее большой удельный вес приходиться на оптовую и розничную торговлю (28,03%), второй отраслью по размеру финансирования являются обрабатывающие производства – 16,28 %.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля и ее динамику за 2011-2013 гг. по срочности. По состоянию на 1 января 2014 года объем кредитов, предоставленных организациям, составил 22 499 млрд. руб. Из них кредиты, выданные на срок:

• от 1 до 180 дней - 11%;
• от 181 дня до 1 года -16 %;
• от 1 года - 68 %.

Структуру кредитования организаций по срокам свидетельствует о долгосрочном характере предоставленных средств, так как основную долю составляют кредиты свыше 3 лет. Это, безусловно, является положительным моментом, и свидетельствует о росте доверия к клиентам.

Следует отметить, что ценовые параметры кредитов, такие как процентные ставки тоже напрямую зависят от сроков. Информация по средневзвешенным процентным ставкам без учета ОАО «Сбербанк России» по состоянию на январь 2013-2015 г.г. приведена в таблице 4.

Таблица 4 – Средневзвешенные процентные ставки, % годовых

Данные таблицы демонстрируют тенденцию к росту процентных ставок. Ставки по кредитам физических лиц до 1 года выросли на 3,08 %, а по долгосрочным кредитам на 0,93 %. Кредиты организациям подорожали на 9,82 % и на 4,85 % годовых соответственно. Наглядно продемонстрируем изменение ставок по кредитам физических лиц на рисунке 6.

Рис. 6 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам физических лиц, % годовых

Из диаграммы видно, что наибольший рост наблюдается на начало 2015 года.

Ставки по кредитам юридических лиц имеют схожую динамику и представлены на рисунке 7.

Рис. 7 – Средневзвешенные процентные ставки по кредитам нефинансовым организациям, % годовых

Следует отметить, что на начало 2014 года кредиты организациям стали доступнее, их стоимость несколько снизилось, а на начало 2015 года наблюдается резкий скачок, ставки по кредитам возросли практически в 2 раза. Это очень тревожный сигнал, так как недостаток источников финансирования вызовет замедление производств а, а их высокая стоимость приведет к значительному удорожанию конечного продукта.

Важным критерием развития денежно-кредитной политики является ставка рефинансирование, на протяжении всего анализируемого периода ее значение составляло 8,25 % годовых. Сравнение ставок по кредитам нефинансовым организациям со значением ставки рефинансирования представлены на рисунке 8.

Рис. 8 – Средневзвешенные ставки по кредитам, предоставленным нефинансовым организациям, и ставка рефинансирования Банка России в период с 2013 по 2015 гг.

Из рисунка видно, что на протяжении всего периода средневзвешенная ставка по кредитам была намного больше, чем ставка рефинансирования. При этом следует заметить, что изменение ставок по кредитам никак не связанно со ставкой рефинансирования.

Изменение ставок по кредитам напрямую влияет на платежеспособность заемщиков, их рост способен вызвать увеличение неплатежей и рост просроченной задолженности. Динамика просроченной задолженности по кредитам предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям приведена на рисунке 9.

Рис. 9 – Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам и нефинансовым организациям.

Рост просроченной задолженности за анализируемый период составил 40 %. Данный факт не может не вызывать тревогу, причем стоит заметить что основные негативные тенденции прослеживаются в 2014 году.

В этой связи следует отметить, что важным достижением для банковской системы было создание бюро кредитных историй. В соответствии с Законом «О кредитных историях» все банки обязаны предоставлять в бюро сведения о кредитной истории заемщиков. Данная база создавалась как для банков, так и для заемщиков. Банкам бюро кредитных историй помогает отсеять недобросовестных заемщикам, а заемщикам с положительной кредитной историей получить более дешевые кредиты. Бюро кредитных историй содержит еще мало информации и не может удовлетворить все требования по запросам, однако это является хорошей наработкой на будущее.

Приведенные финансовые данные свидетельствуют о том, что, несмотря на активное наращивание кредитного портфеля в банковской системе возникло немало проблем. В первую очередь декапитализация банковского сектора, вызванная ростом просроченной задолженности, которая в свою очередь влияет на условия кредитования физических лиц и юридических лиц. Ограничения возможностей поддержки со стороны государства ликвидности банков и кредитного рынка в целом.

Проблемы банковской системы стали одним из главных факторов, оказывающих влияние на экономическую ситуацию в России. Именно поэтому принятие как оперативных правительственных решений, так и региональных программ коммерческих банков, направленных на преодоление экономического кризиса важны сейчас, как никогда ранее.

Литература

1. Центральный банк РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.cbr.ru (дата обращения 09.03.2015).
2. Федеральная служба государственной статистики РФ - [Электронный ресурс] - Режим доступа. - URL: http://www.gks.ru/ (дата обращения 09.03.2015).
3. Электронная газета Правда - [Электронный ресурс] - Режим доступа – http://www.pravda.ru/(дата обращения 09.03.2015).

References

1. Central’nyj bank RF - - Rezhim dostupa. - URL: http://www.cbr.ru (data obrashhenija 09.03.2015).
2. Federal’naja sluzhba gosudarstvennoj statistiki RF - - Rezhim dostupa. - URL: http://www.gks.ru/ (data obrashhenija 09.03.2015).
3. Jelektronnaja gazeta Pravda - - Rezhim dostupa – http://www.pravda.ru/(data obrashhenija 09.03.2015).

АННОТАЦИЯ

В статье представлен обзор основных показателей рынка кредитования юридических лиц, в частности динамики просроченной задолженности, а также меры, используемые банками для ее снижения.

Ключевые слова: кредитование, юридические лица, корпоративные клиенты, коммерческие банки, просроченная задолженность.

Введение. Развитие рынка корпоративного кредитования играет важную роль в поддержании стабильности экономики страны. Предоставление заемных средств юридическим лицам способствует началу, развитию и поддержанию их деятельности предпринимателей, а соответственно и созданию новых рабочих мест, снижению безработицы, увеличению объемов производимой продукции (товаров), продвижению экспортных отношений с другими странами.

Цель исследования. Провести исследование показателей рынка банковского кредитования корпоративных клиентов, в частности объемов просроченной задолженности, рассмотреть меры, направленные на снижение задолженности.

В сравнении с 2018 годом, в текущем году, динамика корпоративного кредитования в целом сдержанная. Наблюдается замедление кредитования корпоративного сегмента, за 9 месяцев 2019г. объем выдачи возрос на 3,6%, в 2018г. этот показатель составлял 5,5% (Рисунок 1). В августе 2019 наблюдалось ускорение кредитования на 0,6%, но в сентябре прирост замедлился до 0,1%. По итогам 3 квартала среднемесячный прирост корпоративного кредитования был сопоставим со слабой динамикой в II квартале 2019 года.

Рисунок 1. Динамика объема выдачи кредитов нефинансовым организациям, прирост за месяц, 01.01.2018-01.10.2019г., %

Средневзвешенная процентная ставка по рублевым корпоративным кредитам на срок свыше 1 года по банковскому сектору в августе 2019 года снизилась по сравнению с маем 2019 с 10,0 до 9,1% годовых и достигла уровня августа 2018 г. (Рисунок 2).

Рисунок 2. Средневзвешенные процентные ставки по кредитам в рублях на срок выше 1 года, 01.01.2016-01.08.2019г., %

Исследование динамики просроченной задолженности показало, что в общем объеме портфеле ссуд, доля ссуд 4 и 5 категории качества снизилась с 12,2 до 12,1% за январь-август 2019 г. Тенденция к улучшению качества корпоративного портфеля по-прежнему сохраняется.

Степень покрытия резервами на возможные потери по ссудам корпоративных клиентов 4 и 5 категории качества улучшилась – за январь-август 2019 г. этот показатель вырос с 81,9 до 85,1%.

Увеличение долга нефинансовых организаций и физических лиц в широком определении за 2018 г. составило 11,6%, что несколько ниже роста экономической активности в номинальном выражении. За тот же период номинальный ВВП увеличился на 12,5%. В связи с этим показатель «Долг / ВВП» за 2018 г. снизился на 1,3 п.п., до 74,5%.

Задолженность по рублевым кредитам нефинансовым организациям увеличилась на 7,1%. в период с 1 октября 2018 г. по 1 апреля 2019 г. Из-за замещения кредитов в иностранной валюте на кредиты в рублях, по кредитам компаниям, занимающимся добычей угля, по широкому перечню сельско-хозяйственных компаний и компаний, занимающихся операциями с недвижимым имуществом, наблюдался значительный рост ссудной задолженности по кредитам нерезидентам. При этом по ссудам заемщиков строительной отрасли продолжается снижение темпов роста ссудной задолженности, за рассматриваемый период -13,4% (-182 млрд руб.), в основном это было обусловлено амортизацией действующих кредитов (Рисунок 3).

На динамику просроченной задолженности, также оказало влияние отнесение к ней с 2019 г. просроченной дебиторской задолженности и просроченных приобретенных прав требования. По большому счету, данные изменения носят исключительно технический характер, так, в период с января по сентябрь 2019г. объем просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям увеличился на 31,1%, а по кредитам физическим лицам – на 5,4% (по кредитам физических лиц в сентябре произошло снижение объема просроченной задолженности на 2,0%). По состоянию на 01.09.2019, доля просроченной задолженности в корпоративном портфеле выше чем на начало года (8,0 против 6,3%).

Рисунок 3. Динамика объема ссудной задолженности по отраслям с 01.10.2018г. по 01.04.2019г., млрд. руб., %

Существенных изменении в качестве корпоративного кредитного портфеля не произошло. Динамика качества кредитного портфеля по-прежнему определяется исходя из анализа финансового состояния отдельных крупных заемщиков и качества работы банков с проблемной задолженностью, в том числе продажей ссуд.

На микроуровне, управление кредитным риском осуществляется путем применения диверсификации кредитного портфеля банка, проведения анализа клиента, страхования кредита, привлечения достаточного и ликвидного обеспечения и др.

Диверсификация кредитного портфеля представляет собой способ минимизации кредитного риска путем разделения ссуд на различные категории в зависимости от типа заемщика, срока предоставления, вида обеспечения, применяемых кредитных инструментов, степени риска, региона, вида деятельности заемщика.

Лимитирование представляет установление системы лимитов на каждого заемщика, группу заемщиков, отдельные отрасли или сектора экономики, конкретные виды финансовых продуктов и на кредитный портфель в целом.

Также для снижения рисков применяется кредитное страхование. Кредитное страхование менее выгодно для заемщиков, поскольку подразумевает осуществление дополнительных затрат (премии страховой компании). Одним из надежных способ обеспечения возвратности кредита является применение залога, поручительства, банковских гарантий, страхования, переуступки прав требований.

Своевременный возврат ссудной задолженности обеспечивает стабильность функционирования как отдельного банка, так и банковской системы в целом.

Для снижения уровня кредитного риска кредитными организациями также проводится оценка кредитоспособности заемщика на основании его финансового положения, перспектив дальнейшего развития, продолжительности ведения деятельности и т.п. Каждая из характеристик имеет свою систему показателей, на основании которых и будет происходить оценка. Уровень кредитоспособности клиента позволяет определить степень риска, связанного с выдачей ссуды конкретному заемщику. Банкам необходимо соблюдать разумный баланс между доходностью и риском.

В случае возникновения просроченной заложенности, банки формируют резервы на возможные потери по ссудам. Резервы формируются в пассивах банка за счет его собственного капитала, с целью компенсации полностью или частично обесцененных ссуд в активе баланса банка. Поскольку полностью обесцененные ссуды должны быть списаны банком за счет созданных резервов в полном объеме, банки неохотно создают резервы. Резервы уменьшают размер собственных средств банка, если просроченные кредиты занимают значительную долю, положение банка ухудшается. В связи с этим банки разрабатывают методы работы с просроченной задолженностью.

Самостоятельная работа по взысканию задолженности является самым популярным методом, применяемым на практике, но требует значительных нематериальных вложений в организацию процедуры и материальных затрат. Несмотря на это, метод считается наиболее эффективным. На практике, банку необходимо создать систему работы с просроченной задолженностью, финансировать систему автоматизации процесса, нанять, а также содержать сотрудников ответственных за реализацию программы. Также необходимо обеспечивать судебные расходы и расходы по взысканию и реализации имущества.

Совместная работа по взысканию долгов с коллекторскими агентствами предусматривает совместную работу банка и коллекторских агентств. Реализация совместной работы по взысканию долгов с коллекторскими агентствами включает в себя два варианта взаимодействия: аутсорсинг и цессию.

Под аутсорсингом понимается передача просроченной задолженности по кредитам коллекторскому агентству с целью управления ей.

Цессия или переуступка прав требования по обязательствам представляет собой передачу прав требования кредитора коллекторскому агентству.

Согласно действующему законодательству, кредитор имеет право уступки прав требования по долговым обязательствам, но при условии отсутствия письменного запрета от заемщика. Эффективность такого метода полностью зависит от качества предоставляемых услуг коллекторского агентства. Предоставление услуг происходит согласно заключенному договору, на основании которого агентство осуществляет работу по взысканию задолженности по поручению банка. За оказанные услуги, коллектроское агентство получает комиссию. Ее размер зависит от перечня оказываемых услуг, например, от оказания судебного, постсудебного или внесудебного взыскания задолженности.

Минимизация кредитного риска осуществляется благодаря организованной работы сотрудников банка, осуществляющих сбор наиболее полной и достоверной информации о заемщике, оценку рациональности и профессиональности проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности заемщика, подбор наиболее эффективной формы обеспечения возвратности, мониторинг предоставленного обеспечения кредита и т.д.

Для получения максимальной прибыли, кредитной организации необходимо своевременно выявлять и оценивать риски, а также принимать эффективные меры, направленные на их минимизацию. Необходимо проводить политику диверсификации рисков и не допускать их концентрации среди группы заемщиков одного типа, поскольку это может стать причиной серьезных последствии в случае непогашения ссуды, а также совершенствовать кредитную политику и систему контроля деятельности кредитной организации.

Список литературы:

1. Годовой отчет Банка России за 2018 год [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/publ/god/#a_48123 (дата обращения 23.10.2019)
2. Кредитование малого и среднего бизнеса в России по итогам 2018 года: экспансия крупных банков [Электронный ресурс]. URL: https://www.raexpert.ru/researches/banks/msb_2018 (дата обращения 23.10.2019)
3. Обзор банковского сектора Российской Федерации (Интернет–версия) октябрь 2019 года [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/23691/obs_204.pdf (дата обращения 23.10.2019)
4. Обзор финансовой стабильности IV квартал 2018 г. – I квартал 2019 г [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/Collection/Collection/File/19790/OFS_19-01.pdf (дата обращения 23.10.2019)
5. Объем выданных кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?TblID=302-01&pid=sors&sid=ITM_27910 (дата обращения 23.10.2019г.)
6. Просроченная задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам [Электронный ресурс]. URL: http://cbr.ru/statistics/UDStat.aspx?TblID=302-09&pid=sors&sid=ITM_45484 (дата обращения 23.10.2019г.)
7. Средневзвешенные процентные ставки по кредитным и депозитным операциям в рублях без учета ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/statistics/pdko/int_rat/ (дата обращения 23.10.2019)

Nbsp; Экономический рост России «Развитие процессов кредитования на современном этапе развития банковской системы» «Development of processes of crediting at the present stage of development of a banking system». Мунько М.В. Munko M.V. СОДЕРЖАНИЕ Введение……………………………………………………………………... 1. Теоретические основы организации банковского кредитования……… 2. Анализ современного состояния банковского кредита в Российской Федерации……………………………………………………………………. 3. Проблемы и перспективы развития процессов кредитования в банковской системе Российской Федерации……………………………… Заключение…………………………………………………………………... Список использованных источников………………………………………. 3 5 20 23 27 28

ВВЕДЕНИЕ

Формирование и развитие рыночной экономики в России невозможны без обеспечения устойчивого развития ее финансового сектора, в котором значительная роль принадлежит банковской системе. Это обусловлено тем, что банки выступают финансовыми посредниками в вопросах организации движения денежных средств и капитала: во-первых, осуществляют расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, являющихся клиентами банковских учреждений; во-вторых, выполняют важную функцию мобилизации временно свободных денежных средств населения и юридических лиц и, превращая их в банковский капитал, осуществляют различные кредитные, инвестиционные и другие операции, удовлетворяя таким образом потребности экономики в дополнительных ресурсах.

Важную роль в стимулировании воспроизводственных процессов в экономике играет банковской кредит как основной источник обеспечения денежными ресурсами текущей и инвестиционной деятельности субъектов хозяйствования. Кредит является одной из самых сложных экономических категорий, исследования сущности которой занимает важное место в работах отечественных и зарубежных ученых. Кроме того, стремительный рост объемов кредитования, которое сопровождается повышенными рисками по сравнению с другими видами банковской деятельности и снижением доходности, вызывает необходимость применения новых подходов, методов и приемов к управлению кредитным портфелем банка, разработки эффективного механизма кредитного процесса и использования его на практике. Поэтому актуальной задачей является исследование основ организации банковского кредитования, определение критериев принятия решения о выдаче кредита и основных положений организации мониторинга кредитных операций.

Объектом исследования настоящей работы является процесс банковского кредитования в России на современном этапе.

Предметом исследования являются отношения, возникающие между банком и заемщиком в процессе осуществления кредитных операций.

Информационной базой исследования послужило гражданское и банковское законодательство Российской Федерации, учебная и научная литература, материалы периодической печати, статистическая информация с официального сайта Центрального банка Российской Федерации.

Цель работы – рассмотреть развитие кредитного рынка и кредитных отношений в России на современном этапе развития банковской системы.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие основные задачи:

Определить основные положения формирования кредитной политики банка;

Исследовать особенности организации банковского кредитования;

Проанализировать особенности различных форм банковских кредитов и определить перспективы их развития;

Исследовать современное состояние банковского кредита в России;

Выявить основные проблемы и перспективы развития процессов кредитования в банковской системе России.

В качестве методов исследования выступают конкретные способы получения теоретической и эмпирической информации, а именно:

– логико-юридический (анализ законодательства и литературных источников);

– сравнительный;

– исторический;

– системно-структурный;

– обобщение.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

Роль банковских учреждений как основных субъектов на денежно-кредитном рынке определяется их возможностями привлекать временно свободные денежные средства и способностью эффективно использовать аккумулированные ресурсы для удовлетворения финансовых потребностей реального сектора экономики с целью обеспечения непрерывности индивидуальных круговорот капиталов предприятий. Именно от способности банковской системы обеспечивать потребности субъектов хозяйствования необходимыми денежными ресурсами в значительной степени зависят перспективы дальнейшего роста отечественной экономики.

Экономическая наука доказала, а хозяйственная практика подтвердила, что кредит является универсальным инструментом распределения и перераспределения национального дохода, финансовых, материальных и трудовых ресурсов, выравнивание уровней рентабельности предприятий на основе перелива капиталов, способствует прогрессивным структурным сдвигам в национальной экономике. Банковское кредитование и получение процентов за кредит является важным источником получения прибыли банка, а также выступает одним из главных источников финансирования деятельности предприятий в рыночной экономике.

Современная экономическая отечественная и зарубежная литература дают разнообразные толкования таких категорий как "кредит", "банковский кредит", "заем", "ссуда" и "кредитование". И именно от четкого определения этих понятий зависит развитие сотрудничества между банком-кредитором и заемщиком, эффективность осуществления банковских кредитных операций, обеспечение надежности и доходности банковского учреждения, а также укрепление банковской системы в целом.

В частности, в банковской энциклопедии дается определение понятия "кредита" как экономической категории, которая является выражением отношений между субъектами хозяйствования о предоставлении и получении ссуды в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности. Здесь же отмечается, что кредит – это движение стоимости в интересах реализации определенных потребностей.

Также дается определение таких понятий как "заем" и "ссуда". В частности, заем трактуется как получение одной стороной (получателем займа, заемщиком) во временное пользование или оперативное управление от другой стороны (кредитора) денег или материальных ценностей с обязательством вернуть полученные деньги или ценности на предусмотренных соглашением сторон условиях.

Ссуда ​​же понимается как предоставление одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) денег или материальных ценностей во временное пользование или оперативное управление. Ссуды предоставляются банками, другими финансово-кредитными учреждениями юридическим и физическим лицам на условиях платности, срочности и возвращения на основании кредитных договоров.

Кредитование – это кредитный процесс, включающий совокупность механизмов реализации сотрудничества между кредитором и заемщиком.

В современных условиях наиболее распространенным является банковский кредит, хотя в странах с развитой рыночной экономикой в ​​последнее время большую роль играют кредиты, которые предоставляют кредитные учреждения небанковского типа.

Термин "банковский кредит" в науке и практике используется достаточно часто, одновременно имея разные определения.
Так, словарь современной экономики Макмиллана определяет, что банковский кредит – это кредитование банковской системой любым из возможных средств: с помощью банковского аванса, дисконтирование векселей или покупки ценных бумаг.

Большой энциклопедический словарь А.Н. Азрилияна дает определения банковского кредита как основной формы кредита, при которой денежные средства предоставляются банками во временное пользование.

Толковый словарь Т.Н. Мезенцевой трактует понятие банковского кредита как кредита, который предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями функционирующим предприятиям и другим заемщикам в виде денежных ссуд. В этом толковании банковский кредит может предоставляться не только банковскими учреждениями, но и другими специальными финансово-кредитными институтами.

Таким образом, под банковским кредитом понимается сумма временно свободных денежных средств банка, которую он предоставляет либо обязуется предоставить заемщику в пользование на условиях надлежащего обеспечения, возврата в определенный срок, оплаты и целевого характера использования.

Как экономическая категория кредит представляет собой совокупность соответствующих экономических отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Кредитование является специфической формой денежных отношений и имеет определенные особенности, связанные с обслуживанием воспроизводственных процессов в экономике. Возможность возникновения кредитных отношений обусловлена, с одной стороны, существованием временно свободных денежных капиталов, владельцы которых готовы предоставить их на определенный срок под процент, а с другой – заемщиков, которые готовы временно использовать их в своей производственной деятельности.

Кредитные взаимосвязи между субъектами кредитования – банком и заемщиком – строятся на основании кредитных договоров, заключаемых в письменной форме. Объектом банковского кредита является денежный капитал, выраженный как в национальной, так и в иностранных валютах. Банковская система путем предоставления кредитов организует и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение и перераспределение в те сферы производства и обращения, где возникает дефицит средств.

Процесс формирования рыночной экономики России объективно обуславливает необходимость повышения роли банковского кредита, что является одним из важнейших факторов, обеспечивающих непрерывность расширенного воспроизводства. Такая роль определяется, прежде всего, широкой сферой применения кредитных операций банков.

Банковский кредит проникает в различные отрасли хозяйственной жизни общества. Банковские учреждения предоставляют кредиты на финансирование текущей и инвестиционной деятельности предприятий различных форм собственности, что связано с обеспечением потребностей в оборотных средствах, увеличением, модернизацией и реконструкцией основных фондов; удовлетворение потребительских нужд населения; финансирования государственных расходов с помощью механизма фондового рынка.

Банковскими учреждениями кредиты предоставляются за выполнение следующих условий:

1) необходимо целевое финансирование конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходности с учетом риска отрасли, тенденций развития рынка;

2) проведенный банком всесторонний комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика свидетельствует о его кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности;

3) соблюдаются все принципы кредитования;

4) сумма предоставляемого кредита находится в пределах имеющихся мобилизованных и приобретенных у других банков кредитных ресурсов;

5) банк придерживается экономических нормативов Центрального банка Российской Федерации по регулированию кредитной деятельности;

6) в большинстве случаев решение о предоставлении кредитов заемщикам принимается коллегиально (кредитным комитетом банка или кредитной комиссией филиала банка) большинством голосов и оформляется протоколом.

Таким образом, в экономической литературе банковский кредит трактуется как капитал банка в денежной форме, который предоставляется во временное пользование при условии соблюдения принципов кредитования.

Банковский кредит играет важную роль в экономике страны, поскольку с помощью аккумулирования временно свободных денежных средств юридических лиц и населения банк осуществляет их перераспределение в те отрасли национальной экономики, где возникает их дефицит, а это в свою очередь способствует развитию как субъектов хозяйствования, так и экономики страны в целом.

Среди факторов, которые обусловливают потребность субъектов хозяйствования в дополнительном финансировании их деятельности, можно выделить:

Состояние технического обеспечения производства;

Сезонность производства;

Разрыв между продолжительностью процесса производства и периодом реализации продукции;

Колебания спроса и предложения на продукцию и др.

Следовательно, возникает возможность заполнить временную нехватку средств одних субъектов хозяйствования за счет временного избытка средств у других.

Субъектами кредитных отношений является с одной стороны кредиторы, которые предоставляют средства во временное пользование, а с другой – заемщики, которые эти средства получают. Объектом кредитной сделки являются денежные и материальные ценности, по которым заключается кредитное соглашение.

К основным стимулирующим мотивам кредитных отношений со стороны кредитора можно отнести получение дохода в виде процентов, а со стороны заемщика – покрытие временного недостатка собственных ресурсов и получение дохода в результате использования ссудной стоимости.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях, раскрытие которых позволяет установить связь этой категории с системой экономических отношений.

На сегодняшний день в экономической литературе не выработано единого мнения о количестве и сущности функций кредита, поскольку содержание отдельных функций зависит от методологических подходов к анализу кредитных отношений.

В экономической литературе меньше разногласий наблюдается по определению таких функций кредита:

Перераспределительной;

Замещение наличных средств платежными средствами;

Контролирующей.

Перераспределительная функция заключается в том, что материальные и денежные ресурсы, которые были уже распределены и переданы в собственность экономическим субъектам, через кредит перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, не изменяя их первичного права собственности.

Функция замещения наличных средств платежными средствами заключается в том, что кредит как инструмент эффективного регулирования денежного обращения дает возможность гибко расширить массу платежных средств в обороте за счет увеличения массы коммерческих векселей и банковских депозитов, благодаря ускорению денежно-кредитного мультипликатора и увеличению объемов рефинансирования. В случае сокращения потребностей денежного оборота массу платежных средств можно уменьшить.

Контролирующая функция заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за соблюдением принципов кредитования.

Указанные функции тесно связаны между собой и в своей совокупности определяют экономическую роль кредитных отношений.

Кредит может предоставляться как в товарной, так и в денежной форме на принципах возвратности, срочности и платности.

Кредит в товарной форме (коммерческий кредит) предоставляется продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги. Характерной особенностью коммерческого кредита является то, что он предоставляется предприятиями по их собственному усмотрению и не регулируется банковским законодательством. Обязательства по коммерческому кредиту может оформляться простым или переводным векселем.

Кредит в денежной форме – это ссудный капитал, предоставляемый кредитором заемщику на принципах кредитования.

Следует отметить, что банковские кредиты предоставляются исключительно в денежной форме. По товарной формы кредита банк может обслуживать или проводить операции с помощью инструмента коммерческого кредита – векселя, не являясь при этом прямым участником коммерческого кредита.

Таким образом, банковский кредит – это любое обязательство банка предоставить заемщику определенную сумму средств в денежной форме или банковских металлах, которое предоставлено в обмен на обязательство заемщика возвратить сумму основного долга и уплатить проценты, комиссию и другие сборы за пользование этих средств. Банковский кредит предоставляется заемщику на принципах обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого характера использования.

Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка права на защиту своих интересов, недопущение убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика и возможности удовлетворения своих требований путем обращения взыскания на заложенное имущество, взыскание задолженности из гарантов, поручителей и др.

Принципы возвратности и срочности означают, что кредит должен быть возвращен заемщиком банка в определенный в кредитном договоре срок. От соблюдения этих принципов зависит возможность банка предоставлять новые кредиты, поскольку возвращенные займы являются одним из источников кредитных ресурсов. Нарушение принципов возвратности и срочности приводит к возникновению просроченной задолженности по кредитам и ухудшению качества кредитного портфеля банка.

Принцип платности заключается в том, что в процессе кредитования банк требует от заемщиков не только возврата кредита, но и уплаты процентов за пользование им. В условиях рыночных отношений процент является объективной платой за пользование полученными в кредит средствами. За счет процентов банки покрывают свои расходы по привлечению ресурсов, оформлению кредитных договоров, сопровождению кредита и получают прибыль.

Целевой характер кредитования предусматривает использование полученного кредита только на конкретные цели, оговоренные в кредитном договоре. Целевое использование кредита легче проследить, если одним из условий его предоставления является открытие заемщиком текущего счета в банке. Соблюдение этого принципа обеспечивает своевременность возврата кредита, поскольку только реализация цели, на которую получен кредит, может обеспечить необходимую сумму средств для его погашения.

Разделение банковских кредитов в зависимости от критериев классификации представлен на рисунке 1.

Рис. 1. Классификация банковских кредитов.

По сроку предоставления выделяют следующие виды кредита:

Краткосрочные кредиты – до одного года;

Среднесрочные кредиты – от одного до трех лет;

Долгосрочные кредиты – более трех лет.

Краткосрочные кредиты предоставляются в случае временных финансовых трудностей, возникающих в связи с издержками производства и обращения, не обеспеченных поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, текущие расходы, финансирование капитальных вложений.

Долгосрочные кредиты предоставляются для формирования основных фондов, финансирования капитальных вложений, реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, новое строительство, приватизацию и др.

По количеству кредиторов кредиты подразделяются:

На кредиты, предоставляемые одним банком;

Консорциумные кредиты, то есть кредиты, которые предоставляются одному заемщику двумя или более банками, объединившимися в консорциум с объединением кредитных ресурсов.

По объекту кредитования кредиты могут направляться:

В текущую деятельность;

Инвестиционную деятельность.

Кредиты на текущую деятельность – это кредиты, направленные в сферу обращения, которые предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах для приобретения текущих активов в случае разрыва между временем поступления средств и осуществлением расходов.

Среди кредитов, предоставленных на текущую деятельность, можно выделить:

а) кредиты на внутренние торговые операции – предоставляются для финансирования движения товаров между этапами покупки (изготовления) и их последующей продажи, расходов на перегрузку товаров в пути и хранения на складах (посреднические операции);

б) кредиты на экспортно-импортные операции – предоставляются для осуществления операций экспорта (импорта) товаров и услуг в соответствии с действующим законодательством.

Кредиты в инвестиционную деятельность – это кредиты, направленные в сферу производства, предоставляются заемщикам на удовлетворение временной потребности в средствах при осуществлении ими инвестиционных вложений.

По отраслям экономики выделяют следующие виды кредитов: в промышленность; в сельское хозяйство; торговлю; строительство; в другие отрасли.

По обеспечению кредиты подразделяются:

– на обеспеченные залогом;

– обеспеченные гарантией или поручительством;

– необеспеченные (бланковые).

Кредиты, обеспеченные залогом – это кредиты, по которым в качестве обеспечения заемщиком или третьим лицом предоставлено в залог имущество (движимое и недвижимое), имущественные права, ценные бумаги и другое имущество, которое может быть предметом залога в соответствии с законодательством.

Кредиты, обеспеченные гарантией или поручительством, выражаются в юридическом оформлении обязательства со стороны гаранта (поручителя) погасить задолженность заемщика перед банком в случае, когда этого не сможет сделать заемщик по каким-то объективным причинам. В качестве гарантов могут быть финансово надежные предприятия; банки, имеющие определенный кредитный рейтинг; отечественные и иностранные компании; в роли поручителей – физические лица.

Кредиты необеспеченные (бланковые) – это кредиты без какого-либо обеспечения, предоставляемых банком в пределах собственного капитала надежным заемщикам, имеющим стабильные источники погашения кредита и положительную кредитную историю с возможным применением повышенной ставки процента. Бланковый кредит может предоставляться по краткосрочному кредитованию под прибыльные и гарантированные соглашения заемщика с контрагентами. Банк имеет право выдавать бланковые кредиты только при соблюдении установленных обязательных экономических нормативов.

По методам предоставления кредиты делятся на:

– кредиты, предоставляемые в разовом порядке;

– кредиты, предоставляемые в рамках открытой кредитной линии;

– кредиты по методу овердрафта.

Кредиты предоставляются в разовом порядке путем единовременного списания средств со ссудного счета на цели, предусмотренные кредитным договором.

Кредиты предоставляются в пределах открытой кредитной линии путем многократного списания средств со ссудного счета на основании заявок заемщика в пределах суммы и на цели, установленные кредитным договором. Кредитная линия обычно открывается в пределах определенного контракта (группы контрактов), который используется в течение длительного времени или в пределах фиксированного срока кредитных отношений банка с заемщиком.

В банке открывают следующие виды кредитных линий:

– возобновляемая;

– не возобновляемая;

– предоставляемая траншами.

При использовании возобновляемой кредитной линии обязательства банка уменьшаются при предоставлении кредита и возобновляются в случае погашения задолженности заемщиком.

При использовании не возобновляемой кредитной линии обязательства банка уменьшаются при предоставлении кредита и не восстанавливаются.

При использовании формы кредита, который предоставляется траншами, обязательства банка уменьшаются при предоставлении транша и не восстанавливаются.

Кредиты, предоставляемые по методу овердрафта – это одна из форм краткосрочного кредита, при предоставлении которого банк вправе осуществлять оплату платежных документов сверх остатка средств на текущем счете заемщика в пределах определенного договором лимита.

По методам погашения выделяют:

– кредиты, погашаемые единовременным платежом на конкретную дату, которая указана в кредитном договоре как срок возврата кредита;

– кредиты, погашаемые рассрочкой платежей. В этом случае сумма кредита погашается определенными частями на протяжении всего срока пользования кредитом. Период погашения указывается в кредитном договоре и может быть периодическим (ежемесячно, ежеквартально, раз в полугодие, один раз в год, после окончания обусловленного договором периода и т.д.) или соответствовать установленному кредитным договором графику.

По категории кредитного риска кредиты делятся на стандартные и нестандартные. При стандартных кредитах кредитный риск по таким операциям является незначительным и составляет 1 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 2 % чистого кредитного риска.

В составе нестандартных кредитов отдельно выделяют кредиты "под контролем", "субстандартные", "сомнительные" и "безнадежные":

а) кредиты "под контролем" – кредитный риск по таким операциям незначительный, но может увеличиться вследствие возникновения неблагоприятной для заемщика ситуации и составляет 5 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 7 % чистого кредитного риска;

б) "субстандартные" кредиты – кредитный риск по таким операциям является значительным, в дальнейшем может увеличиваться и составляет 20 % чистого кредитного риска, а по кредитным операциям в иностранной валюте с заемщиками, у которых нет источников поступления валютной выручки – 25 % чистого кредитного риска; также есть вероятность несвоевременного погашения задолженности в полной сумме и в сроки, предусмотренные кредитным договором;

в) "сомнительные" кредиты – это операции, по которым выполнение обязательств со стороны заемщика в полной сумме (с учетом финансового состояния заемщика и уровня обеспечения) под угрозой, вероятность полного погашения задолженности по кредиту низкая и составляет 50 % чистого кредитного риска.

Ключевой предпосылкой системы управления кредитными операциями банка является продуманная кредитная политика, которая определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации. Кредитная политика охватывает наиболее важные элементы и принципы организации кредитной работы в банке, которые фиксируются в письменном виде и утверждаются уполномоченным органом управления банка.

В современных условиях с целью обеспечения организации эффективной кредитной деятельности банки разрабатывают собственную внутреннюю кредитную политику и внедряют механизм ее реализации. Кредитная политика банка является основным документом, которым руководствуются банки при формировании кредитного портфеля. Этот документ носит конфиденциальный характер, поэтому с ним могут быть ознакомлены только сотрудники банка, осуществляющих кредитование. Фактическая структура кредитного портфеля должна соответствовать положениям кредитной политики банка, иначе не будет обеспечена ее эффективная реализация.

Кредитная политика состоит из стратегии и тактики банка по организации процесса кредитования. То есть кредитная политика определяет основные направления кредитного процесса, приоритеты, принципы и цели определенного банка на кредитном рынке – стратегию кредитной деятельности банка, и предусматривает применение конкретных финансовых и других инструментов, используемых в процессе реализации кредитных соглашений – тактику банка по организации процесса кредитования.

Таким образом, кредитная политика создает основу организации кредитного процесса и определяет:

– приоритетные направления кредитования и специфику деятельности банка на кредитном рынке;

– цели, в соответствии с которыми формируется кредитный портфель (виды, срок, объем и риск предоставленных кредитов);

– описание стандартов, с помощью которых определяется качество кредитов;

– уровень допустимого риска;

– критерии благоприятных и неблагоприятных кредитов;

– возможности банка и его клиентов;

– правила формирования резервов для возмещения возможных потерь по кредитным операциям банков;

– порядок использования резерва под нестандартную задолженность по кредитам;

– основные правила приема, оценки и реализации обеспечения по кредиту;

– полномочия и обязанности работников кредитного отдела и др.

Кредитная политика банка формируется с учетом факторов, определяются величиной его капитала и активов, составом клиентской базы, специализации, местонахождения, разветвленности филиальной сети, состоянием экономической конъюнктуры, сложившейся на денежном рынке, и др.

Основным принципом кредитной политики является принцип приоритетности минимизации уровня риска над доходностью, согласно которому, независимо от суммы потенциального дохода, кредит не выдается, если его выдача сопровождается недопустимым уровнем риска.

Этапы разработки кредитной политики банка:

1) формирование целей кредитования;

2) разработка стандартов кредитования;

3) разработка основных документов кредитной политики.

Цели и стандарты кредитования определяются в соответствии со стратегическим планом развития банка и могут быть сформулированы как в долгосрочном плане развития, так и в бюджете банка на текущий год.

Главной целью кредитной политики является формирование взвешенного и качественного подхода к управлению риском на уровне кредитного портфеля банка.

К основным целям кредитной политики можно отнести:

– обеспечение максимального уровня доходности кредитного портфеля и акционерного капитала банка при допустимом уровне риска;

– обеспечение взвешенного и рационального использования кредитных ресурсов;

– достижение оптимального баланса между ростом объема кредитного портфеля и темпам улучшения его качества;

– выполнение всех требований и нормативных показателей, установленных ЦБ РФ по объемам кредитных вложений, максимальных сумм кредитов, предоставленных одному заемщику (в том числе инсайдерам, связанным и ассоциированным лицам);

– расширение клиентской базы путем повышения качества кредитного обслуживания клиентов и др.

Стандарты кредитования содержат образцы документов, с которыми работают рабочие кредитного отдела, перечень действий работников банка, ответственных за осуществление процесса банковского кредитования, и их полномочий. Основная задача стандартов кредитования – определить практические действия работников кредитного отдела для реализации кредитной политики банка.

В стандартах кредитования должны быть отражены следующие основные моменты:

– перечень документов, представляемых в банк заемщиком для получения кредита;

– порядок проведения предварительного собеседования (интервью) с заемщиком;

– требования по обеспечению кредитов, гарантий и поручительств;

– правила организации кредитного процесса;

– порядок оценки кредитоспособности заемщика;

– требования по оформлению кредитной документации;

– образцы документов (кредитное соглашение, договор залога, поручительства и т.п.).

Документы кредитной политики являются документами практической реализации общих положений кредитной политики банка.

Кредитная политика банка определяет круг ключевых целей и задач банковской деятельности, определяет конкретные приемы, способы и методы ее реализации с целью максимизации доходности кредитных операций и достижения приемлемого уровня рисков банковской деятельности в сфере кредитования. При проведении кредитной политики исходят из необходимости учета общегосударственных интересов и обеспечения сочетания интересов банка, его акционеров, вкладчиков и заемщиков.

Кредитные взаимоотношения регламентируются на основании кредитных договоров, заключаемых между кредитором и заемщиком только в письменной форме и определяющих взаимные обязательства, а также ответственность сторон.

Решение банка о выдаче кредита определенном заемщику должно содержаться в плоскости: желаемый (плановый) доход / допустимый уровень риска. В случае несоответствия уровня риска или уровня доходности кредитной операции установленным требованиям банк должен отказать заемщику в выдаче кредита.

Одним из основных элементов методологической основы кредитной деятельности, субъектами которой являются банковские учреждения, выступают принципы кредитования. Принципы банковского кредитования определяют важнейшие условия функционирования банковского кредита и призваны стимулировать развитие предприятий-заемщиков, способствовать укреплению денежного обращения в стране и обеспечивать непрерывную циркуляцию заемного капитала, достигая при этом эффективности реализации перераспределительной функции.

Принципы банковского кредитования – это основные положения, правила и условия, которым должны следовать банки в процессе осуществления кредитования. Эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми общественными условиями, в которых они проявляются. Реализация принципов кредитования является первоосновой осуществления кредитного процесса.

Основными принципами банковского кредитования являются: возвратность, срочность, целенаправленность, обеспеченность, платность, дифференцированность, договорный характер.

Принцип возвратности кредита заключается в том, что кредит – это капитал банка, который предоставляется во временное пользование и подлежит обязательному возврату заемщиком.

Принцип срочности кредита отражает необходимость возврата полученного кредита в определенный срок, оговоренный кредитным договором.

Принцип целенаправленности, или целевого использования кредита, заключается в том, что кредит должен предоставляться только на определенные цели, а именно на удовлетворение временной потребности заемщика в дополнительных средствах. На практике этот принцип реализуется путем предоставления кредита на конкретные цели (объекты) и находит отражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель использования кредита и дает возможность осуществлять банковский контроль за соблюдением условия заемщиком.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения имущественных интересов кредитора, если заемщик нарушает взятые на себя обязательства. Долговые обязательства, которые обеспечивают возврат кредита, оформляются вместе с кредитным договором и является приложением к нему. Принцип обеспеченности кредита – это соответствие между стоимостью имущества, являющегося залогом кредита, и задолженностью по кредиту. Его цель – защищать интересы банка и не допускать убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика.

Принцип платности выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Реализация этого принципа осуществляется через механизм кредитного процента. Платность кредита осуществляет стимулирующее влияние на коммерческий расчет предприятий, заставляя их увеличивать собственные средства и эффективно использовать заемные. В то же время принцип платности обеспечивает банку покрытие его расходов и является одной из основных составляющих прибыли.

Дифференцированность кредита – это принцип, который означает взвешенный подход со стороны банка к различным категориям потенциальных заемщиков. Кредит предоставляется субъектам хозяйствования на основании оценки показателей кредитоспособности, позволяющих проанализировать финансовое состояние предприятия и иметь уверенность в способности и готовности заемщика вернуть предоставленный кредит в обусловленный договором срок.

Договорный характер банковского кредитования проявляется в том, что банковский кредит предоставляется во временное пользование субъектам хозяйствования на определенных условиях и по заключенным кредитным договорам.

АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Анализ современного состояния и проблем банковского кредита в Российской Федерации является необходимым для выявления перспектив и направлений дальнейшего развития всей кредитной системы России, поскольку от эффективности функционирования кредитной системы РФ во многом зависит уровень хозяйственных отношений в стране, их финансовая результативность и, как следствие, уровень экономического развития всей страны.

Современная и эффективно действующая кредитная система Российской Федерации – непременное условие стабильности и экономического роста страны. Поскольку кредитная и банковская системы взаимозависимы, их развитие происходит в совокупности и без совершенствования банковской системы невозможно эффективное кредитование финансовыми организациями различных секторов экономики.

С сожалением следует признать, что в последние годы наблюдается устойчивая тенденция сокращения числа банков в Российской Федерации. Этот процесс начался в связи с мировым экономическим кризисом в 2008 г. и продолжается до сих пор. Российский банковский сектор претерпевает существенные изменения, стремительно сокращается число действующих банков. Так, в период с 2008 по 2019 г. число банков уменьшилось с 1136 до 484 (по состоянию на 1 января 2019 г.), что составляет более 42 %.

Кроме того, начиная с 2014 года происходило постепенное снижение объемов выдачи банковских кредитов физическим лицам, что объясняется многими факторами. Нельзя не заметить, что, помимо снижения активности кредиторов, существенное влияние оказала растущая с начала 2015 г. инфляция. Повышение учетной ставки ЦБ РФ вызвало масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков. Ставки по банковским кредитам населению демонстрировали рекордные величины 25-35 % в четвертом квартале 2014 - первом квартале 2015 г.

В дальнейшем банкам удалось адаптироваться к новым реалиям, увеличив темпы выдачи кредитов физическим лицам. Особенно заметным стал рост выдач в сегменте обеспеченного кредитования, где поддержку автокредитам и ипотеке оказали государственные программы субсидирования процентных ставок.

В связи с существующими проблемами на кредитном рынке и в банковской сфере в целом возникли новые тенденции развития кредитования банками физических и юридических лиц. В настоящее время в сфере банковского кредита наиболее заметными тенденциями становятся:

Изменение структуры схем платежей по кредитам;

Ужесточение условий выдачи кредита и требований к потенциальным заемщикам;

Усиление мер защиты банков от невозврата и невыплаты выданных кредитов;

Развитие интернет-банкинга.

В 2014-2015 годах ситуация изменилась в худшую сторону: экономический кризис, западные санкции, инфляция, масштабные изменения процентных ставок коммерческих банков (ставки по банковским кредитам населению в данный период демонстрировали рекордные величины 25-35 %) привели к сокращению объемов кредитов, выданных физическим лицам. Все эти изменения оказали влияние не только на банки, но и на население, многие потеряли работу и стали неспособны взять кредит, другие – отложили это на время, более благоприятное с точки зрения экономики.

Чтобы остаться на рынке, банки вынуждены предпринимать меры и соответствовать всем требованиям Центробанка России. Предпринимаемые ими меры, в частности, коснулись и условий кредитования физических и юридических лиц. Был ограничен объем заемных средств, снижены лимиты по кредитным карточкам клиентов, повысились требования к зарплате потенциальных клиентов, а также объем документов, необходимых для получения банковского кредита, некоторые банки и вовсе предоставляют кредиты лишь государственным служащим, чья платежеспособность не вызывает опасений.

Однако динамика 2017-2018 годов говорит о том, что кредитная система постепенно выходит из кризиса, понемногу увеличивая объем выданных кредитов.

В 2017 г. розничное кредитование впервые показало положительную динамику после продолжительного затишья. В отличие от предыдущих лет, когда рост наблюдался только в ипотечном сегменте (во многом благодаря программе господдержки), теперь оживление заметно и в других сегментах розничного рынка.

Общий объем розничных кредитов по итогам 2017 года вырос почти на 11% до 12,5 трлн. руб. Объем выданных ипотечных кредитов за этот период увеличился на 15% до 5,7 трлн. руб., нецелевых кредитов – на 5,4% до 4,5 трлн. руб., кредитных карт – на 8,5% до 1,3 трлн. руб., автокредитов – на 14,3% до 780,9 млрд. руб.

Объем потребительских кредитов в 2018 году превзошел докризисный период, рост достигается за счет увеличения объемов кредитов наличными. При этом заметная часть выдач – это рефинансирование ранее взятых кредитов.

Существенная доля кредитов выдач – рефинансирование ранее взятых кредитов. Однако такая ситуация является достаточно опасной поскольку перекредитование граждане осуществляют из-за невозможности обслуживания текущих обязательств, что может спровоцировать формирование персональных и семейных кредитных пирамид и привести к дефолту с гораздо большей суммой долга.

Если в случае с ипотекой перекредитование – это борьба потребителя за более низкую процентную ставку, то в сегменте потребительских кредитов – это кредиты на обслуживание уже имеющихся долгов. То есть это попытка свести концы с концами в ожидании улучшения состояния личных финансов.

На фоне отсутствия заметного роста доходов населения и повышения НДС, а значит и цен на потребительские товары и услуги, рост такого перекредитования несет очень серьезные риски: отсрочка дефолта таким образом – это дефолт с гораздо более крупной суммой.

При этом потребительская активность населения за последние два года растет, чему способствует тенденция снижения процентных ставок, что делает кредиты еще доступнее.

При этом долговая нагрузка населения в 2017-2018 годах росла и продолжает расти более быстрыми темпами, чем его реально располагаемые доходы.